Geschäftsbericht 2012_Niedersachsen (pdf, 2 MB) - Verband ...
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Ertragslage<br />
31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderungen<br />
T€ T€ T€ %<br />
Provisionserträge 5.694 5.352 +342 +6,4<br />
Verwaltungsaufwendungen -3.138 -2.993 -145 +4,9<br />
sonstiges betriebliches Ergebnis 840 840 +0 +0,0<br />
operatives Ergebnis (Ergebnis I) 3.396 3.200 +196 +6,1<br />
Zinsergebnis 2.122 2.175 -53 -2,4<br />
Betriebsergebnis (Ergebnis II) 5.518 5.375 +143 +2,7<br />
Bewertungsergebnis -805 -1.604 +799 -49,8<br />
Einstellung i. d. Fonds § 340 g HGB -3.000 -2.000 -1.000 +50,0<br />
Jahresüberschuss 1.713 1.771 -58 -3,3<br />
Die Provisionserträge erhöhten sich um<br />
T€ 342, primär verursacht durch den höheren<br />
Bestand und die damit einhergehende<br />
Zunahme der bestandsabhängigen Bürgschaftsprovisionen<br />
(+T€ 306). Die Verwaltungsaufwendungen<br />
erhöhten sich insgesamt<br />
um T€ 145, wobei insbesondere der<br />
Personalaufwand um T€ 112 anstieg. Hier<br />
wirkten sich insbesondere die Einstellungen<br />
des Jahres 2011 erstmals für ein volles Geschäftsjahr<br />
aus. Die nahezu unveränderten<br />
sonstigen Erträge (T€ 927), hauptsächlich<br />
aus der erbrachten Dienstleistung für die<br />
Mittelständische Beteiligungsgesellschaft<br />
<strong>Niedersachsen</strong> (<strong>MB</strong>G) mit beschränkter<br />
Haftung, Hannover, (kurz <strong>MB</strong>G), ergaben<br />
mit den ebenfalls fast gleich gebliebenen<br />
sonstigen Aufwendungen (T€ 87) ein identisches<br />
sonstiges betriebliches Ergebnis von<br />
+T€ 840.<br />
Das leicht rückläufige Zinsergebnis (-T€ 53)<br />
ist auf die gesunkenen Haben-Zinssätze bei<br />
den Neuanlagen zurückzuführen.<br />
Zu dem um T€ 799 verbesserten Bewertungsergebnis<br />
haben insbesondere Zuschreibungen<br />
auf Wertpapiere beigetragen.<br />
Nach Aufstockung des Fonds für allgemeine<br />
Bankrisiken nach § 340 g HGB um € 3,0 Mio.<br />
auf € 6,0 Mio. wird ein Ergebnis von € 1,7<br />
Mio. ausgewiesen, das satzungsgemäß in die<br />
Gewinnrücklagen eingestellt wurde.<br />
Vermögens- und Finanzlage<br />
Die Bilanzsumme hat sich um € 2,1 Mio. auf<br />
€ 70,4 Mio. erhöht. Der wesentliche Vermögensposten<br />
entfällt mit € 49,9 Mio. auf das<br />
Wertpapiervermögen, das überwiegend aus<br />
gedeckten Schuldverschreibungen besteht.<br />
€ 14,1 Mio. Wertpapiere sind dem Anlagebestand<br />
zugeordnet und werden bis zur Fälligkeit<br />
gehalten, um dann entsprechende<br />
KfW-Darlehen zurückzuführen. Wertpapiere<br />
i.H.v. € 35,8 Mio. dienen als Liquiditätsreserve.<br />
Aufgrund des im Berichtsjahr weiter<br />
gesunkenen Zinsniveaus wurden für fällige<br />
Wertpapiere zunehmend kurzfristigere Anlagen<br />
bei inländischen Kreditinstituten getätigt,<br />
so dass die Position Forderungen an<br />
Kreditinstitute wiederum deutlich auf nunmehr<br />
€ 18,9 Mio. angestiegen ist.<br />
Die Verbindlichkeiten in Höhe von € 20,9<br />
Mio. entfallen überwiegend auf die Kreditanstalt<br />
für Wiederaufbau (KfW). <strong>2012</strong> wurden<br />
€ 3,0 Mio. zurückgezahlt. Seit 2009 erfolgt<br />
keine Kreditvergabe durch die KfW an die<br />
Bürgschaftsbanken mehr. Die verbliebenen<br />
ERP-Darlehen werden bis 2018 planmäßig<br />
getilgt.
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