Geschäftsbericht 2012_Niedersachsen (pdf, 2 MB) - Verband ...

Lagebericht 2012 45
Daneben ist das Vergabeverfahren an sich
bereits als ein Instrument der Risikosteuerung
konzipiert. So ist in der Regel das einreichende
Institut an dem Engagement beteiligt
und hat dieses bereits einmal unter
banküblichen Gesichtspunkten umfassend
geprüft. Persönliche Gespräche mit dem/der
Antragsteller/in und Kammerstellungnahmen
sorgen für eine weitere Transparenz.
Gestaffelt nach Größenordnungen werden
Bürgschaften entweder durch einen Firmenkundenbetreuer
und den Regionalleiter
bzw. einen Geschäftsführer oder durch beide
Geschäftsführer gemeinsam entschieden.
Darüber hinaus bedürfen Bürgschaften der
Zustimmung des Niedersächsischen Ministedurch
die Risikodeckungsmasse. Darüber hinaus
wurde ein schwerer konjunktureller Abschwung
mit verschiedenen gleichzeitig einsetzenden
Parametern simuliert. Im Rahmen
eines inversen Stresstests wurde geprüft,
welche Konstellationen dazu führen würden,
dass die NBB ihre Geschäftstätigkeit wegen
zu geringer Kapitalausstattung einstellen
müsste. Aber auch diese Szenarien zeigten
keinen Handlungsbedarf. Zum Bilanzstichtag
betrug die freie Risikodeckungsmasse nach
Abzug der Limite und des erforderlichen Eigenkapitals
für das geplante Zielobligo immer
noch 60 Prozent des gesamten Risikodeckungspotentials.
Risikoarten
Wesentliche Risikoarten
Die NBB hat folgende, für das Unternehmen
wesentliche, Risikoarten identifiziert:
Adressenausfallrisiken bei Bürgschaften,
Garantien und Wertpapieren
Operationelle Risiken
Angesichts der Geschäftsstruktur sowie der
Buy-and-hold-Strategie und der Liquiditätsstrategie
werden sowohl Marktpreisrisiken
als auch Liquiditätsrisiken als unwesentliche
Risiken eingestuft. Unabhängig hiervon werden
beide Risiken im Rahmen der Auswertungen
überwacht.
Adressenausfallrisiken
Unter Adressenausfallrisiken werden die
möglichen Verluste aufgrund von Ausfall
oder Bonitätsverschlechterung eines Kunden
bzw. Emittenten verstanden.
a) Bürgschaften/Garantien
Die NBB verbürgt ausschließlich Kredite und
garantiert stille Beteiligungen, die an niedersächsische
Firmen bzw. Freiberufler gewährt
werden. Das Eigenrisiko pro Kreditnehmer
beträgt aufgrund der Rückbürgschaften und
Rückgarantien des Landes Niedersachsen
und des Bundes maximal T€ 350 bei einem
Bürgschaftshöchstbetrag von € 1 Mio. Zusätzlich
können für den gleichen Kreditnehmer
Beteiligungsgarantien in Höhe von bis
zu T€ 700 übernommen werden, so dass das
maximale Kreditrisiko für einen Kreditnehmer
auf € 1,7 Mio. begrenzt ist. Währungsrisiken
treten nicht auf. Eine Konzentration auf
das Land Niedersachsen ist beabsichtigter
Teil des Geschäftsmodells. Etwa 31 Prozent
der 2012 übernommenen Bürgschaften entfallen
auf Existenzgründer.
Da die NBB Kredite verbürgt, deren Schuldner
die banküblichen Ansprüche hinsichtlich
der Absicherung nicht erfüllen, ist ein erhöhtes
Ausfallrisiko der NBB geschäftsimmanent.
Durch Kombination mit weiteren
öffentlichen Fördermitteln (zinsverbilligte
Darlehen, Kapital für Gründung etc.) und
ggf. Coaching-Maßnahmen wird insbesondere
den Existenzgründern Starthilfe geleistet.
Zur Senkung der Ausfallquote in diesem Bereich
werden über die KfW geförderte Coaching-Maßnahmen
verlangt bzw. empfohlen.
Bei Bürgschaftsübernahmen wird zur Unterstützung
der Risikoeinschätzung ein in 2004
für alle Bürgschaftsbanken entwickeltes Ratingverfahren
eingesetzt. Dieses Instrument
wird ständig weiterentwickelt und verbessert.