0796-2013_Anlage4.pdf - Bürger-Service in der Landeshauptstadt ...
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99<br />
2.1.2 Verb<strong>in</strong>dlichkeiten aus Krediten für Investitionen<br />
Bilanzwert davon Stiftungen davon Kernhaushalt<br />
31.12.2011 1.315.772.843,22 € 0 € 1.315.772.843,22 €<br />
01.01.2011 1.352.396.199,76 € 0 € 1.352.396.199,76 €<br />
Kredite dürfen gemäß § 120 Abs. 1 Satz 1 NKomVG (§ 92 Abs. 1 Satz 1 NGO) nur für Investitionen,<br />
Investitionsför<strong>der</strong>ungsmaßnahmen und zur Umschuldung aufgenommen werden,<br />
wenn e<strong>in</strong>e an<strong>der</strong>e F<strong>in</strong>anzierung nicht möglich ist o<strong>der</strong> wirtschaftlich unzweckmäßig wäre<br />
(siehe Bz. 4.032 ff.). Verb<strong>in</strong>dlichkeiten aus Krediten für Investitionen s<strong>in</strong>d die <strong>der</strong> LHH von<br />
e<strong>in</strong>em Dritten - auch Son<strong>der</strong>vermögen mit Son<strong>der</strong>rechnung - für Investitionen zur Verfügung<br />
gestellten F<strong>in</strong>anzmittel mit Rückzahlungsverpflichtung (§ 59 Nr. 32 und Nr. 24 GemHKVO).<br />
Verb<strong>in</strong>dlichkeiten aus Krediten für Investitionen<br />
31.12.2011<br />
<strong>in</strong> €<br />
01.01.2011<br />
<strong>in</strong> €<br />
Kredite vom Bund 50.671 51.869<br />
Kredite vom Land 426.793 509.581<br />
Kredite von Kredit<strong>in</strong>stituten 1.307.823.145 1.341.467.358<br />
Kredite vom sonstigen <strong>in</strong>ländischen Bereich 7.472.235 10.367.392<br />
gesamt 1.315.772.843 1.352.396.200<br />
Wir konnten durch Prüfung <strong>in</strong> Stichproben e<strong>in</strong>e Übere<strong>in</strong>stimmung <strong>der</strong> <strong>in</strong> <strong>der</strong> Bilanz ausgewiesenen<br />
Kredite für Investitionen mit den Saldenbestätigungen <strong>der</strong> Kredit<strong>in</strong>stitute feststellen.<br />
2.1.3 Liquiditätskredite<br />
Bilanzwert davon Stiftungen davon Kernhaushalt<br />
31.12.2011 303.763.652,39 € 0 € 303.763.652,39 €<br />
01.01.2011 293.488.953,04 € 0 € 293.488.953,04 €<br />
Als Liquiditätskredite gelten gemäß § 59 Nr. 36 GemHKVO Kredite, die zur Überbrückung des<br />
verzögerten E<strong>in</strong>gangs von Deckungsmitteln durch <strong>in</strong> <strong>der</strong> Regel kurzfristige Bankverb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
aufgenommen werden. Im Rahmen des Cash-Managements werden neben Liquiditätskrediten<br />
von Banken auch solche von Beteiligungen, verbundenen Unternehmen o<strong>der</strong><br />
Son<strong>der</strong>vermögen mit Son<strong>der</strong>rechnung aufgenommen.<br />
Grundsätzlich werden Girokontenbestände <strong>in</strong> <strong>der</strong> Bilanz als liquide Mittel ausgewiesen. Für<br />
Girokonten, die zum Jahresende mit e<strong>in</strong>em negativen Saldo abschließen, entschied <strong>der</strong> FB<br />
F<strong>in</strong>anzen, diese als Liquiditätskredite auszuweisen.<br />
Liquiditätskredite von 31.12.2011<br />
<strong>in</strong> €<br />
01.01.2011<br />
<strong>in</strong> €<br />
<strong>der</strong> Sparkasse Hannover 146.000.000 101.500.000<br />
dem Bankhaus Metzler 100.000.000 100.000.000<br />
<strong>der</strong> Stadtentwässerung Hannover 23.600.000 31.500.000<br />
<strong>der</strong> Stadtwerke Hannover AG 0 25.000.000<br />
dem FB Gebäudemanagement 14.500.000 13.800.000<br />
den Städtischen Häfen Hannover 2.400.000 4.800.000<br />
<strong>der</strong> Hafen Hannover GmbH 800.000 500.000<br />
<strong>der</strong> union-boden gmbh 0 300.000<br />
Sonstigen 15.625.977 15.625.977<br />
<strong>der</strong> Sparkasse Hannover - Girokonto - 837.676 462.976<br />
gesamt 303.763.653 293.488.953
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