Band I - Haushaltssatzung, Vorbericht, Anlagen 2019

C/030
Personalintensität
Die Personalintensität gibt an, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen ausmachen. Im Hinblick auf den interkommunalen
Vergleich dient diese Kennzahl dazu, die Frage zu beantworten, welcher Teil der Aufwendungen üblicherweise für Personal aufgewendet
wird. Es können Rückschlüsse auf die Sensibilität von Tarifänderungen oder Änderungen im Bereich der Sozialabgaben getroffen werden.
Jahr 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
StädteRegion
Aachen - Ergebnis
15,3 14,8 14,2 15,1 15,7 15,5 13,9 14,1
Ø Kreise NRW 13,6 14,6 14,5 14,7 14,4
Erläuterungen:
Diese Kennzahl ist erst durch einen interkommunalen Vergleich zu interpretieren. Sie gibt Hinweise darauf, ob die StädteRegion Aachen im Bereich
Personal wirtschaftlich aufgestellt ist oder ob Konsolidierungspotenzial vorhanden ist. Die leichte Erhöhung dieser Kennzahl ist darauf zurückzuführen,
dass einerseits die Personalaufwendungen absolut um rd. 4,8 Mio. € gestiegen sind. Da auch der Nenner der Formel, also die ordentlichen
Aufwendungen insgesamt gegenüber dem Vorjahr um rd. 33,5 Mio. € gestiegen ist, führt dies zu der dargestellten geringfügigen Steigerung der
oben dargestellten Verhältniszahl.
Sach- und Dienstleistungsintensität
Die Kennzahl lässt erkennen, welchen Anteil die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen an den gesamten ordentlichen Aufwendungen
haben, was wiederum darauf schließen lässt, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden
hat.