VNW-Magazin Ausgabe 1/2022

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Seminar:
Compliance im Wohnungsunternehmen – Rechtliche Risiken
im Wohnungsunternehmen erkennen und vermeiden
Donnerstag, 17.03.2022 | 09:30 – 16:30 Uhr
vdw-Verbandshaus
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Zur Fallgruppe 2:
Verhinderung von bewussten Verstößen gegen
Rechtsvorschriften zum Vorteil des Unternehmens
Beispiel Compliance Risiko
Das Wohnungsunternehmen (WohnBau) hat ehrgeizige Gewinnerwartungen,
die gegenüber den Mitarbeitern auch kommuniziert
werden. Die dezidierten Vorgaben führen bei den motivierten
Mitarbeitern mittlerweile zu Compliance Risiken: Bei Neuvermietungen
wird die Mietpreisbremse gelegentlich ignoriert. Prämienrückerstattungen
der Gebäudeversicherung werden bei der
Betriebskostenabrechnung nicht berücksichtigt. Geförderte Wohnungen
werden hin und wieder an Interessenten vermietet, die
nicht zur vorgeschriebenen Zielgruppe gehören.
Compliance Programm
Wegen dieser Vorfälle wird die Compliance Betriebsvereinbarung
ergänzt:
„Grundsatz für das Handeln bei der WohnBau ist die Beachtung
geltenden Rechts. Lieber verzichten wir auf ein Geschäft und auf
das Erreichen interner Ziele, als gegen Gesetze zu verstoßen.“
Zur Fallgruppe 3:
Verhinderung von bewussten Verstößen gegen
Rechtsvorschriften zum eigenen Vorteil
Beispiel Compliance Risiko und Programm:
„Geschenke, Zuwendungen“
Der korrekte Umgang mit Geschenken, Einladungen, Bewirtungen
und anderen Zuwendungen ist einer der Ecksteine einer einwandfreien
Compliance.
Als Umsetzungsmaßnahme kommen Betriebsvereinbarungen
oder Dienstanweisungen in Betracht, die Korruption und ähnliche
Gesetzesverstöße verhindern helfen und die im vdw Compliance
Seminar vorgestellt werden.
Beispiel Compliance Risiko und Programm:
„Wohnungsvergabe“
Ein weiteres Risikofeld der Wohnungswirtschaft mit Manipulationspotenzial
ist die Wohnungsvergabe – ein Problem insbesondere
in den Regionen, in denen Wohnungsmangel herrscht.
Als Maßnahme zur Reduzierung des Compliance Risikos
kommt die Umsetzung durch ein internes Kontrollsystem (IKS) in
Betracht, das im vdw Compliance Seminar beschrieben wird.
Compliance Organisation
Das Management regelt die Rollen und Verantwortlichkeiten (Aufgaben)
sowie Aufbau- und Ablauforganisation im Compliance
Management System.
Compliance Kommunikation
Mit der Compliance Kommunikation soll sichergestellt werden,
dass die Mitarbeiter über die sie betreffenden Grundsätze und
Maßnahmen des Compliance Programms und die ihnen zugewiesenen
Aufgaben informiert werden.
Im Rahmen des vdw Compliance Seminars wird ein Schulungsprogramm
für Mitarbeiter zu den Compliance Anforderungen vorgestellt.
Compliance Überwachung, Verbesserung
Die Verantwortung für die Durchsetzung des Compliance Management
Systems liegt bei der Unternehmensleitung. Aufbauend
auf dem dokumentierten Compliance Management System wird
regelmäßig überprüft, welche Verbesserungen möglich und sinnvoll
sind.
Mit dem Compliance Management System des Instituts für
Wirtschaftsprüfer, ergänzt um die Informationen aus dem vdw
Compliance Seminar, können auch kleinere und Wohnungsunternehmen
mittlerer Größe ein auf die Bedürfnisse des Wohnungsunternehmens
zugeschnittenes Compliance Management System
entwickeln. h