amt-rapport-annuel-2015

94 NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS AU 31 DÉCEMBRE 2015
RAPPORT ANNUEL 2015 | AMT |
(Les montants sont en milliers de dollars.)
18. RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES À L’ÉTAT DES FLUX DE TRÉSORERIE
Variation des actifs et passifs reliés aux activités de fonctionnement
2015 2014
Retraité
[note 3]
Créances 11 448 878
Remises du gouvernement du Québec à recevoir (9 797) 3 913
Subventions à recevoir 840 (26 024)
Fournisseurs et frais courus 23 121 (15 005)
Taxe sur l’essence à redistribuer aux organismes (62 686) 38 548
Passif au titre de sites contaminés 1 597 (1998)
Subventions reportées 151 654 103 448
Charges payées d’avance 2 588 1 640
Pièces de rechange des trains de banlieue (2 360) 643
116 405 106 043
Autres renseignements
2015 2014
Intérêts payés sur les emprunts à court terme 778 1 066
Intérêts payés sur la dette à long terme 59 982 71 203
60 760 72 269
19. INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES AUX RISQUES FINANCIERS
La direction a mis en place des procédés en matière de contrôle et de gestion qui l’assurent de gérer les risques
inhérents aux instruments financiers et d’en minimiser les impacts potentiels.
Risque de taux d’intérêt
L’emprunt à court terme et la dette à long terme portent des intérêts à taux fixes. Par conséquent, le risque de taux
d’intérêt relativement aux flux de trésorerie auxquels est exposée l’AMT est minime étant donné que l’AMT prévoit le
remboursement selon l’échéancier prévu.
Risque de prix sur marchandises
Afin d’atténuer les effets des fluctuations du prix du diesel, l’AMT a une stratégie de couverture qui consiste à réaliser
des opérations de swap sur l’huile à chauffage pour un pourcentage cible de la consommation future de carburant.
Au 31 décembre 2015, des swaps d’huile à chauffage sont en cours [note 20].
Risque de change
Bien que l’AMT transige ses affaires et reçoive ses revenus d’exploitation essentiellement en dollars canadiens, une
partie de ses charges, de son encaisse et de ses comptes à payer est libellée en devise américaine. Par conséquent,
les résultats de l’AMT sont touchés par les fluctuations du taux de change entre ces devises.
L’équivalent en $CAN des éléments d’encaisse et de compte à payer libellés en devise américaine totalisait
respectivement 191 et 689 au 31 décembre 2015 [251 et 295 en 2014].