Kerkeneind 1 2910 Essen - Gemeente Essen

1.5. De actiefzijde van de balans
Kerkeneind 1 2910 Essen
Jaarverslag 2011, p.79
Tel : 03/690.05.50.
e-mail : ocmw@essen.be
Aan de actiefzijde zien we direct de verhoging van de activa ten opzichte van 2006. De reden
hiervoor is al meermaals aangehaald en vinden we terug in de investering in residentie Hemelrijk.
Binnen het materiële vast actief zien we een verdere daling van rubriek III.B, Installaties, machines
en uitrusting. De reden vinden we terug in het feit dat het OCMW Essen in 2011 nauwelijks
investeerde in materiaal. Enkel de afschrijvingen hebben bijgevolg hun effect wat tot een
neerwaartse beweging leidt.
Voor de vorderingen op lange termijn geldt een gelijkaardige redenering. De enige vordering die
nog openstaat is deze die loopt ten aanzien van de Vlaamse Gemeenschap voor de serviceflats. Er
is geen nieuwe langetermijnvordering bijgekomen, dus daalt deze post.
Uit de sterke toename van de geldbeleggingen blijkt duidelijk dat de balans een momentopname is.
Einde 2010 had het OCMW veel geld op de rekening courant en niets belegd, terwijl het OCMW
op 31 december 2011 een belegging op KT had uitstaan van 500.000 euro.
Deel 1
ACTIVA (geconsolideerd)
VASTE ACTIVA
I. Oprichtingskosten 20
II. Immateriële vaste activa 21
III. Materiële vaste activa 157,04
A. Terreinen en gebouwen 22 94,04
B. Installaties, machines en uitrusting 23 5.176,77
C. Meubilair en rollend materieel 24 214,92
D. Leasing en soortgelijke rechten 25 -
E. Overige materiële vaste activa 26 100,00
F. Vaste activa in aabouw en vooruitbetaling 27 -
IV. Financiële vaste activa 100,00
A. Belangen in rechtspersonen 280 100,00
B. Vorderingen en effecten 281/5 100,00
C. Borgtochten betaald in contanten 288 -
VLOTTENDE ACTIVA
V. Vorderingen op meer dan één jaar 638,23
A. Werkingsvorderingen 290 -
B. Overige vorderingen 291 638,23
C. Vorderingen wegens subsidies 292 -
VI. Voorraden 3
VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 244,94
A. Werkingsvorderingen 40 246,88
B. Overige vorderingen 41 243,73
VIII. Geldbeleggingen 50/53 3.935,91
IX. Liquide middelen 54/58 346,52
X. Overlopende rekeningen 490/9 67.980,38
TOTAAL DER ACTIVA 228,83
rekening 2006 2007 2008 2009 2010 2011
238,32
108,89
4.415,06
277,81
-
415,43
-
100,00
100,00
100,00
-
538,23
-
538,23
-
210,73
309,34
109,15
19.015,74
114,06
5.538,43
236,62
579,74
466,96
3.542,19
379,96
-
415,43
-
100,00
100,00
100,00
-
538,23
-
538,23
-
214,19
283,93
170,75
5.395,53
514,21
6.680,41
312,13
579,74
556,60
2.344,89
379,96
-
415,43
-
100,00
100,00
100,00
-
448,52
-
448,52
-
214,19
325,85
66,89
6.747,24
284,48
6.217,24
289,51
603,68
556,60
1.383,08
307,63
-
415,43
-
100,00
100,00
100,00
-
403,67
-
403,67
-
214,19
278,83
65,89
7.362,97
522,19
7.067,57
363,82
592,78
501,30
1.006,41
327,91
-
415,43
-
100,00
100,00
100,00
-
358,82
-
358,82
-
245,25
239,06
249,10
17.852,85
149,69
2.660,25
327,65