Kerkeneind 1 2910 Essen - Gemeente Essen

1.6. De passiefzijde van de balans
Kerkeneind 1 2910 Essen
Jaarverslag 2011, p.80
Tel : 03/690.05.50.
e-mail : ocmw@essen.be
Aan passiefzijde is duidelijk merkbaar dat het gecumuleerde resultaat blijft afnemen. De reden
hiervoor is terug te vinden in de ontoereikendheid van de gemeentelijke bijdrage om het
bedrijfsmatig verlies van de werking te dekken. Bij de horizontale bespreking van de
resultatenrekening komen we hierop terug.
Deel 2
PASSIVA (geconsolideerd)
EIGEN VERMOGEN
I. Kapitaal 10 - 14,51 567,31
III. Herwaarderingsmeerwaarden 12
IV. Gemeentelijke bijdrage in de werking en de
1.7. De resultatenrekening
rekening 2006 2007 2008 2009 2010 2011
13 1.106,01
V. Gecumuleerd resultaat 14 103,42
VI. Investeringssubsidies en schenkingen met
VOORZIENINGEN VOOR RISICO'S EN
VII. Voorzieningen voor risico's en kosten
A. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen
B. Voorzieningen voor belastingen
C. Grote herstellings- en onderhoudswerken
D. Overige risico's en kosten
SCHULDEN
15 104,55
Als we kijken naar de evolutie van de resultatenrekening kijken, zien we dat het verlies op de
reguliere werking van het OCMW op 5 jaar tijd toenam met meer dan 88% tot 2009. Daarna
daalde het operationeel verlies lichtjes tot een toename ten opzichte van 2002 met 66%. In 2011
nam het verlies terug toe tot een stijging van 80% ten opzichte van 2002.
We merken vooreerst dat de opbrengsten blijven toenemen. De toename valt terug op het niveau
van 2009. De toename van de werkingsopbrengsten met meer dan de helft ten opzichte van 2004,
26,18
87,24
104,55
578,88
575,51
574,68
574,68
- 36,29 - 186,59 - 130,51 - 130,51
63,14
111,53
44,59
146,86
133,19 151,78 151,78
151,78
160 101,16 100,57
95,32
96,10
161 -
-
-
162 820,00 1.160,00 1.500,00 1.590,64
163/9 -
-
-
-
VIII. Schulden op meer dan één jaar 100,00
96,74
A. Financiële schulden 170/4
1. Leasingschulden en soortgelijke 172
2. Kredietinstellingen 173 100,00
96,74
3. Overige schulden 174
B. Werkings- en handelsschulden 175
C. Ontvangen vooruitbetalingen en tijdelijk
176 100,00
D. Borgtochten ontvangen incontanten
178
E. Overige schulden
179
IX. Schulden op ten hoogste één jaar 543,51 492,77 628,18
A. Schulden op meer dan één jaar die binnen
B. Financiële schulden
42 100,00
1. Kredietinstellingen 430/8
2. Overige leningen 439
C. Werkings- en handelsschulden 44 84,92 127,55
85,61
D. Diverse schulden : ontvangen voorschotten 46 2.685,62 1.318,68 1.754,33
E. Schulden met betrekking tot belastingen,
708,97 1.023,09 1.269,80
1. Belastingen 452/3 113,37 - 19,07 442,61
2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 658,56 1.031,57 1.072,99
F. Overige schulden 48 2.766,70 792,85 3.531,08
X. Overlopende rekeningen 492/9 183,17
TOTAAL DER PASSIVA 228,83
27,69
236,62
156,61
312,13
454,31
105,05
97,65
1.793,40
1.226,39
494,72
1.006,41
851,83
361,55
289,64
26,12
153,29
184,73
87,69
-
1.943,97
-
100,57
93,32
452,51
436,81
110,35
4,53
2.376,34
1.220,78
542,31
979,64
949,23
379,84
294,55
10,43
157,83
203,22
82,21
-
2.357,30
-
100,57
89,72
806,78
796,31
115,92
155,14
2.999,50
1.062,48
577,56
805,67
4.329,24
331,04
327,65