Kerkeneind 1 2910 Essen - Gemeente Essen

Kerkeneind 1 2910 Essen
Jaarverslag 2011, p.86
Tel : 03/690.05.50.
e-mail : ocmw@essen.be
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Werkingsopbrengsten 924.837,06 1.070.014,60 1.076.953,13 1.092.841,54 1.227.182,58 1.225.283,66
Andere opbrengsten 2.308.725,01 2.277.886,34 2.492.914,96 2.643.256,91 2.831.993,89 2.865.688,24
Werkingskosten 4.289.740,68 4.909.099,92 5.277.925,67 5.718.069,07 5.813.133,30 6.146.404,07
Algemene kostendekkingsgraad 0,75379 0,68198 0,67638 0,65338 0,69828 0,66559
Op basis van deze algemene kostendekkingsgraad, kunnen we stellen dat het OCMW voor ruim
69% van haar werkingskosten zelf kan instaan voor de dekking, zij het wel dat dit grotendeels
dankzij verschillende subsidiemechanismen gebeurt. De eigen kostendekking is evenwel
gedaald ten opzichte van 2006. We herhalen hierbij nogmaals dat een financieel beleid voeren
enorm moeilijk is gezien het OCMW Essen de eigen inkomsten (bijna) niet zelf in de hand
heeft.
Los van de absolute waarden,
loont het evenwel de moeite
om de evolutie van de
kostendekkingsgraden in
grafiek te zetten. Zo merken
we op dat de
kostendekkingsgraad via het
mechanisme van de
dienstencheques in 2008
sterker is geworden dan de
operationele kostendekking.
Dit betekent dat het OCMW
Essen sterk afhankelijk is van
de subsidies die ze binnen
haalt van de federale overheid voor haar poetsdienst. Dit mechanisme legt ook meteen een
zwakte bloot : door de vrij eenzijdige financiering staat het OCMW Essen wat betreft zekerheid
van kasstromen zwak. Ondanks de daling van de afhankelijkheid van de
dienstenchequessubsidies, levert dit geen versterking de eigen financiële capaciteiten op.
2. Werkkapitaal
3.1. Nettowerkkapitaal
Het werkkapitaal 1 bestaat uit de vlottende activa en de schulden op ten hoogste één jaar. Het
verschil tussen beide geeft het nettowerkkapitaal aan. Voor het OCMW Essen is het
werkkapitaal in onderstaande tabel samengevat.
31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
VBVA (+) 2.547.656,46 2.422.226,58 2.346.019,41 2.079.128,51 2.061.074,47 2.606.296,28
VVKT (-) 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90
Netto werkkapitaal 1.470.354,93 1.465.715,03 1.275.627,55 1.308.317,53 1.371.858,57 1.465.067,38
Het nettowerkkapitaal neemt toe ten aanzien van 2010.
1 In correct Nederlands : bedrijfskapitaal.