Kerkeneind 1 2910 Essen - Gemeente Essen

Kerkeneind 1 2910 Essen
Jaarverslag 2011, p.83
Tel : 03/690.05.50.
e-mail : ocmw@essen.be
De loonkosten bij de sociale dienstverlening namen lichtjes toe. De reden hiervoor is terug te
vinden in de aanwerving van 1 maatschappelijk assistent in 2010. De loonkosten in het stuk
administratie bleven gelijk.
2.3. Ratio’s van horizontale analyse
2.3.a. Uitgebreid vast actief
Het uitgebreid vast actief is de sommatie van het vast actief met de vorderingen op meer dan
één jaar, de vorderingen in verband met aflossingen van leningen en de elementen uit de
overlopende rekeningen die niet binnen het jaar gerealiseerd zullen worden.
31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
UVA 826.207,04 1.066.515,02 2.256.014,40 2.480.231,16 2.281.696,04 2.224.514,79
Evolutie UVA 13,57% 29,09% 111,53% 9,94% -8,00% -2,51%
Na de duizelingwekkende
toename van de vaste activa in
2008, is de toename van 2008 en
2009 omgezet in een lichte
daling, die zicht verder zet in
2010 en 2011. Grote
investeringen zijn uitgebleven,
wat maakt dat enkel de
afschrijvingen (de slijtage van
het materieel vast actief) een
effect hebben. Dit wil niet
zeggen dat niet geïnvesteerd is,
maar de waarde van de aankoop
verdwijnt in het niets ten
opzichte van de boekwaarde van de 8 woningen van Hemelrijk.
2.3.b. Verbeterde beperkte vlottende activa
De verbeterde beperkte vlottende activa zijn de vlottende activa, exclusief de vorderingen op
meer dan één jaar, de elementen van de overlopende rekeningen die niet binnen het jaar
gerealiseerd zullen worden, inclusief de gemeentelijke bijdrage die te weinig werd ontvangen
(evenwel exclusief de subsidies voor de aflossingen van leningen).
31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
VBVA 2.547.656,46 2.422.226,58 2.346.019,41 2.079.128,51 2.061.074,47 2.606.296,28
Evolutie VBVA 19,62% -4,92% -3,15% -11,38% -0,87% 26,45%
We kunnen stellen dat de verbeterde beperkte vlottende activa sterk toenemen. We zitten met
2011 terug op het niveau van 2006.
2.3.c. Gecorrigeerd eigen vermogen
Voor het gecorrigeerd eigen vermogen, wordt het eigen vermogen met de te veel (of te weinig)
ontvangen gemeentelijke bijdrage gecorrigeerd.