Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Jaarverslag <strong>ROC</strong> West-Brabant<br />
20 Overige baten 2014 Begrot<strong>in</strong>g 2014 2013<br />
Verhuur 1.300 1.474 1.590<br />
Detacher<strong>in</strong>g personeel 1.184 1.420 1.244<br />
Sponsor<strong>in</strong>g 10 0 2<br />
Ouderbijdragen 146 119 176<br />
Schoolbijdragen 13 14 5<br />
Bijdragen activiteiten / doorverkoop 3.754 3.712 4.076<br />
Overige baten<br />
Inkomsten kant<strong>in</strong>es en simulatiewerkplaatsen 365 425 359<br />
Samenwerk<strong>in</strong>gsverbanden OVO 828 829 966<br />
Overigen 1.395 819 1.139<br />
Totaal overige 2.588 2.073 2.464<br />
Totaal overige baten 8.995 8.812 9.557<br />
De overige baten worden veelal voorzicht<strong>in</strong>g voorzichtig begroot.<br />
21 Personeelslasten 2014 Begrot<strong>in</strong>g 2014 2013<br />
Brutolonen en salarissen 109.026 108.047 110.990<br />
Sociale lasten 13.200 13.670 14.049<br />
Pensioenpremies 15.762 15.044 15.454<br />
Lonen en salarissen 137.988 136.761 140.493<br />
Mutatie personele voorzien<strong>in</strong>gen 1.145 3.588 5.958<br />
Kosten afvloei<strong>in</strong>gsregel<strong>in</strong>gen 732 535 276<br />
Personeel niet <strong>in</strong> loondienst 8.777 8.616 10.007<br />
Overige 3.476 3.868 3.672<br />
Overige personele lasten 14.130 16.607 19.913<br />
Af: uitker<strong>in</strong>gen -760 -165 -866<br />
Totaal personele lasten 151.358 153.203 159.540<br />
De begrot<strong>in</strong>g van de lonen en salarissen is gebaseerd op het prijspeil ultimo 2013. In de begrot<strong>in</strong>g is reken<strong>in</strong>g<br />
gehouden met een dal<strong>in</strong>g van het gemiddelde aantal fte. De gerealiseerde lonen en salarissen liggen hoger<br />
dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de verwachte dal<strong>in</strong>g van het aantal fte's met <strong>in</strong>gang van<br />
het schooljaar 2014/ 2015 niet helemaal is gerealiseerd doordat het aantal deelnemers hoger was dan verwacht.<br />
Niettem<strong>in</strong> is het gemiddelde aantal fte b<strong>in</strong>nen <strong>ROC</strong> West-Brabant <strong>in</strong> 2014 wederom afgenomen.<br />
De mutatie personele voorzien<strong>in</strong>gen betreft het saldo van de dotatie aan personele voorzien<strong>in</strong>gen ad € 2.869 en<br />
de vrijval ad € 1.724 (zie ref. 12). De onderschrijd<strong>in</strong>g ten opzichte van de begrot<strong>in</strong>g bedraagt € 2.443. Deze<br />
onderschrijd<strong>in</strong>g hangt grotendeels samen met de schatt<strong>in</strong>gswijzig<strong>in</strong>g van de voorzien<strong>in</strong>g jubilea en een lagere<br />
benodigde dotatie aan de voorzien<strong>in</strong>g mobiliteit dan begroot.<br />
Wet Normer<strong>in</strong>g Top<strong>in</strong>komens (WNT)<br />
De WNT is <strong>in</strong>gegaan op 1 januari 2013. De bezold<strong>in</strong>gsmaxima voor topfunctionarissen b<strong>in</strong>nen het beroepsonderwijs<br />
en educatie is voor 2014 vastgesteld op € 199.905. De maximale vergoed<strong>in</strong>g voor toezichthouders is<br />
hiervan afgeleid en bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de leden 5% van de maximale bezoldig<strong>in</strong>g voor<br />
topfunctionarissen.<br />
132
Change language