Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Jaarreken<strong>in</strong>g<br />
Het nettoresultaat 2014 ligt fl<strong>in</strong>k boven de begrot<strong>in</strong>g 2014. Wel is sprake van een lager resultaat <strong>in</strong> het aandeel <strong>in</strong><br />
het resultaat van maatschappijen waar<strong>in</strong> wordt deelgenomen tegenover een hoger overig resultaat (resultaat van<br />
(<strong>ROC</strong> West-Brabant zelf).<br />
Aandeel <strong>in</strong> resultaat van maatschappijen waar<strong>in</strong> wordt deelgenomen<br />
De afwijk<strong>in</strong>g van het gerealiseerde en begrote resultaat is met name als volgt ontstaan:<br />
2014 Begrot<strong>in</strong>g 2014 verschil<br />
Corbeille -4.289 -132 -4.157<br />
ATG groep 103 -699 802<br />
ICT BV's 199 455 -256<br />
Totaal -3.987 -376 -3.611<br />
Het resultaat van Corbeille blijft met name fors achter op de begrot<strong>in</strong>g door de bijzondere waardeverm<strong>in</strong>der<strong>in</strong>g<br />
van € 4,0 miljoen die heeft plaatsgevonden ten aanzien van het gebouw te Etten-Leur. Voor een nadere toelicht<strong>in</strong>g<br />
wordt verwezen naar de paragraaf bijzondere waardeverm<strong>in</strong>der<strong>in</strong>g onder referentie 5.<br />
Door de adm<strong>in</strong>istratieve ontvlecht<strong>in</strong>g van WEB-vliegtuigtechniek uit de ATG groep is het resultaat van de ATG<br />
groep aanzienlijk beter dan begroot.<br />
Het lagere resultaat van de ICT BV's hangt voornamelijk samen met een lagere omzet.<br />
Overig resultaat<br />
Het resultaat van <strong>ROC</strong> West-Brabant zelf valt met € 7,4 miljoen circa € 5,1 miljoen gunstiger uit dan begroot.<br />
Ook hier liggen met name <strong>in</strong>cidentele baten en lasten aan ten grondslag.<br />
De baten liggen ruim € 3,8 miljoen hoger dan begroot. Dit komt vooral doordat de (vrijval van de) gelden<br />
bekwaamheid en professionaliser<strong>in</strong>g, de overgangsbekostig<strong>in</strong>g LGF en de school-ex gelden niet begroot waren.<br />
De lasten liggen circa € 1,8 miljoen lager dan begroot. Deze onderschrijd<strong>in</strong>g hangt grotendeels samen met<br />
een lagere dan begrote dotatie aan de personele voorzien<strong>in</strong>gen en een vrijval van de voorzien<strong>in</strong>g jubilea <strong>in</strong><br />
verband met een schatt<strong>in</strong>gswijzig<strong>in</strong>g. Daar staat een bijzondere waardeverm<strong>in</strong>der<strong>in</strong>g van € 1 miljoen tegenover<br />
die heeft plaatsgevonden <strong>in</strong> verband met de verkoop van het gebouw te Tholen.<br />
De rentebaten liggen circa € 0,4 lager dan begroot. Het rentepercentage over uitgezetten gelden is wederom<br />
gedaald.<br />
Recapitulatie<br />
<strong>in</strong> miljoenen<br />
Niet begrote (niet) geoormerkte subsidies 4,2<br />
Lagere dotatie personele voorzien<strong>in</strong>gen 1,0<br />
Vrijval voorzien<strong>in</strong>g jubilea 1,2<br />
6,4<br />
Bijzondere waardeverm<strong>in</strong>der<strong>in</strong>g pand te Tholen -1,0<br />
Lagere rentebaten -0,4<br />
Totaal 5,0<br />
139
Change language