Geïntegreerd jaardocument 2016 Groene Welle | Professionaliteit en eigenaarschap

Professionaliteit en eigenaarschap
FINANCIEEL RESULTAAT, BESTURING EN VERWACHTINGEN
In dit deel van ons jaardocument leggen wij verantwoording af over de inzet van onze
financiële middelen. We kijken hier naar het vermogen en de schulden (balans), het behaalde
resultaat (staat van baten en lasten) en overige financiële verplichtingen en risico’s. Met
toevoeging van deze jaarrekening is ons jaarverslag een zogenaamd geïntegreerd
jaardocument.
In 2016 zijn we binnen de onszelf gestelde kaders gebleven, met als gevolg een positief resultaat.
Zoals ieder jaar is er sprake van een aantal mee- en tegenvallers die bij het vaststellen van de
begroting nog niet bekend waren. Deze hebben echter het gewenste resultaat niet verstoord.
De afgelopen jaren hebben we een voorzichtig beleid gevoerd en gestuurd op uitgaven. Ook hebben
we de innovatie- en praktijkleermiddelen zo ingezet dat we in 2016 een zogenaamde “zachte landing”
konden bewerkstelligen. Een korting van 15% op het mbo, driekwart van onze omzet, komt neer op
een gemiddelde korting van 1000 euro per student en vraagt om een zorgvuldige inzet van middelen.
Het is binnen de instelling balanceren om de verplichtingen op het te verwachten niveau te brengen
en tegelijkertijd wel die inzet van middelen te doen die kwaliteit in het primaire proces mogelijk maakt.
Dat vraagt om sturing op alle niveaus in de organisatie. We realiseren ons dat nog verder korten op
personele inzet en op innovatie ten koste zal gaan van de kwaliteit en op termijn kunnen we dan niet
meer voldoen aan de wet- en regelgeving inzake onderwijs. Populair gezegd: we hebben wat spek op
de botten en als leer- en werkgemeenschap kunnen we wel een stootje hebben, maar als dit het
perspectief is voor de komende twee jaar, dan leidt dit tot een onverantwoorde situatie.
Het sturen op innovatiemiddelen gebeurt via het Meerjaren Investerings Plan, het Kwaliteits- en
Excellentieplan en de jaarplannen in onze eigen P en C cyclus. Onze kwaliteitsborging en de
systematische werkwijze in onze processen maakt dat wij in control blijven en er ook geen paniek
ontstaat op het moment dat er minder te besteden is. Ook dit jaar hebben met budgethouders
maandelijks control-gesprekken plaatsgevonden waarbij in het bijzonder de personele inzet, de basis
voor de gepleegde bezuiniging, intensief is gevolgd. Daarbij kwam dat we in 2016 gegroeid zijn: meer
dan in voorgaande jaren, waardoor we de afspraak met de Raad van toezicht dat wij met voorfinancieringsmechanismen
werken, ook in werking hebben gezet bij het opstellen van de begroting
voor 2017.
In de auditcommissie zijn de aanbevelingen van de accountant ten aanzien van onze bedrijfsvoering
gevolgd en is geconstateerd dat de gewenste verbeteringen zijn aangebracht. Een voorbeeld hiervan
is de aanpassing van ons treasury statuut aan gewijzigde wetgeving.
51