CCR S.A. (Companhia aberta) Demonstrações financeiras em 31 de ...

CCR S.A. (Companhia aberta)
Notas explicativas às demonstrações financeiras
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2011 e 2010
(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)
b. Impostos diferidos
O imposto de renda e a contribuição social diferidos têm a seguinte origem:
Ativo Não Circulante
IR/CS sobre prejuízos fiscais e bases negativas (a) 18.351
Custo da transação na emissão de títulos 34
Despesas gerais e administrativas - pré operacional -
Variação cambial -
Valor justo de operações com instrumentos financeiros derivativos -
Perdas com operação de swap -
Provisão para participação nos resultados (PLR) 2.581
Provisão para comissões sobre empréstimos -
Provisão para devedores duvidosos -
Provisão para despesas com taxa de manutenção de TAG`S -
Provisão para contingências -
Parcelamento de impostos não homologados -
Provisão para perda de investimentos -
Depreciação de obras lançadas no custo (b) -
Depreciação de obras realizadas na provisão de manutenção (c) -
Constituição da provisão de manutenção (d) -
Outros 6.896
Passivo Não Circulante
(*) Houve reclassificação em 2010 de R$ 102.600 da rubrica “Depreciação do ativo imobilizado (fiscal) versus
amortização do ativo intangível (contábil)” para a rubrica “Custo de empréstimos capitalizados”.
(a) A CCR, a ViaLagos, o RodoAnel Oeste e a ViaQuatro estimam recuperar os créditos tributários
decorrentes de prejuízos fiscais e bases negativas da contribuição social nos seguintes exercícios:
59
Controladora Consolidado
2011 2010 2011 2010
27.862
Variação cambial -
Valor justo de operações com instrumentos financeiros derivativos 1.488
Ganhos com operações swap
Depreciação do ativo imobilizado (fiscal) versus amortização do ativo intangível
4.351
(contábil) (e) (*) -
Custo de empréstimos capitalizados (f) (*)
Amortização linear do Direito da Concessão - Ágio (fiscal) versus amortização
-
pela curva de benefício econômico (contábil) (g) -
Critério de contabilização de direito de outorga Renovias -
Ajuste valor presente sobre outorga variável - RTT -
Outros 149
5.988
-
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-
330.819
2.054
7.515
4.026
5.522
506
6.230
1.650
11.164
1.225
6.035
-
491
112.940
218.608
144.923
24.506
878.214
5.305
2.463
9.441
547.923
126.805
20.258
16.964
1.613
1.826
732.598
133.308
1.571
9.202
1.028
16.083
24.832
4.421
3.558
9.981
971
5.370
2.952
480
100.375
170.146
185.900
1.434
671.612
20.482
168
267
511.333
107.057
12.005
17.247
-
413
668.972