CCR S.A. (Companhia aberta) Demonstrações financeiras em 31 de ...

CCR S.A. (Companhia aberta)
Notas explicativas às demonstrações financeiras
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2011 e 2010
(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)
2012 21.199
2013 22.295
2014 25.229
2015 20.464
de 2016 em diante 241.632
330.819
As estimativas de recuperação dos créditos tributários foram fundamentadas nas projeções dos
lucros tributáveis, levando em consideração diversas premissas financeiras e de negócios.
Consequentemente, as estimativas estão sujeitas a não se concretizarem no futuro, tendo em
vista as incertezas inerentes a estas previsões.
A recuperação dos créditos tributários poderá ser realizada em prazo inferior ao acima estimado,
em função de reorganizações societárias e de estrutura de capital.
(b) Diferenças temporárias oriundas das depreciações fiscais de obras qualificadas como custo nas
práticas contábeis – Lei 11.638/07;
(c) Diferença temporária oriunda da depreciação fiscal de obras qualificadas no escopo da provisão
de manutenção nas práticas contábeis – Lei 11.638/07;
(d) Constituição da provisão de manutenção, cuja realização ocorrerá nos termos do item “c”,
conforme práticas contábeis – Lei 11.638/07;
(e) Diferença temporária entre a depreciação fiscal e a amortização contábil de obras qualificadas
como melhorias nos termos das práticas contábeis – Lei 11.638/07;
(f) Diferença temporária entre os custos de empréstimos mantidos no resultado fiscal e a despesa de
depreciação oriunda dos custos de empréstimos capitalizados para fins contábeis, no termos das
práticas contábeis – Lei 11.638/07;
(g) Diferença temporária entre a amortização fiscal (linear) e contábil (curva de benefício
econômico) do direito de concessão – ágio, nos termos das práticas contábeis – Lei 11.638/07.
A investida CPC, não registrou o ativo fiscal diferido sobre o prejuízo fiscal e base negativa
acumulada, que montam em R$ 49.991, por não haver expectativa de geração de lucro tributável no
longo prazo. Caso fosse registrado, o saldo do ativo fiscal diferido (IRPJ / CSLL) seria de R$ 16.997.
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