raport 2009 pdf print.pdf - tvr.ro

CAPITOLUL CAPITOLUL 11: 11: ACTIVITATEA ACTIVITATEA COMPARTIMENTELOR COMPARTIMENTELOR CONTROL
CONTROL
FINANCIAR FINANCIAR INTERN INTERN ŞI ŞI AU AUDIT AU DIT INTERN
178
A. A. Compartimentul Compartimentul Control Control Financiar Financiar Intern
Intern
În anul <strong>2009</strong> Compartimentul Control Financiar Intern şi-a desfăşurat activitatea
în conformitate cu caietul de sarcini, cu Regulamentul de Organizare şi Funcționare al
SRTv, cu planul de control pe anul <strong>2009</strong> şi în baza ordinelor de serviciu emise de
Preşedintele Director General.
Controlul financiar intern este cel care analizează fenomenul în totalitatea lui,
descoperă elementele negative, le sesizează şi intervine operativ în remedierea
acestora prin măsurile pe care le dispune, contribuind astfel la conducerea ştiințifică şi
eficientă a activității economice.
Pentru a scoate în evidență, atât cauzele care generează fenomenele negative
din activitatea economică a instituției, cât şi consecințele economice, încălcările de lege
şi persoanele răspunzătoare, controlul financiar intern trebuie să fie independent,
obiectiv şi cuprinzător. Numai în acest fel concluziile exprimate pot reflecta situația
reală a instituției, iar în funcție de aceasta, conducerea poate lua operativ măsurile cele
mai potrivite pentru eficientizarea activității.
Fiind un mijloc de perfecționare a activității executive, inclusiv al procesului de
conducere al acesteia, în anul <strong>2009</strong> controlul financiar intern a acționat pe linia întăririi
ordinii şi disciplinei financiare în desfăşurarea activității economice, gospodăririi mai
eficiente a mijloacelor materiale şi băneşti, descoperirii operațiunilor neeconomicoase
şi nelegale, recuperării prejudiciilor constatate şi prevenirii producerii lor pe viitor,
precum şi evaluării rezultatelor obținute în <strong>raport</strong> cu cheltuielile efectuate.
Verificările efectuate de Compartimentul Control Financiar Intern s-au
concretizat în măsurile propuse prin actele de control încheiate, a căror analiză
comparativă în perioada 2007 – <strong>2009</strong> se prezintă astfel:
Anul Verificări efectuate Măsuri propuse Măsuri aprobate
2007 15 45 45
2008 13 37 22
<strong>2009</strong> 9 15 13
Controlul financiar intern şi-a propus pentru anul 2010 următoarele obiective,
aflate într-o permanentă conexiune şi interacțiune:
1. Verificarea administrării şi întrebuințării patrimoniului instituției;