Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
[<br />
166<br />
167]<br />
Konsolidované výkazy a příloha účetní závěrky dle mezinárodních standardů pro finanční výkaznictví (IFRS)<br />
(f) Devizová pozice<br />
V tabulce je uvedena měnová pozice Skupiny v několika nejdůležitějších měnách, zbytek měn je uveden v kategorii<br />
ostatní měny. Skupina sice sleduje devizovou pozici s ohledem na plnění regulatorních požadavků České národní<br />
banky na limity otevřené pozice, nejdůležitějším nástrojem pro řízení měnového rizika je však sledování limitu Value at<br />
Risk stanoveného pro měnové riziko za celou Skupinu. Skupina při stanovení Value at Risk sleduje otevřenou<br />
devizovou pozici ve 14 měnách se započtením vzájemných korelací. Limit na Value at Risk je stanoven tak, že Skupina<br />
nemůže překročit regulatorní limity České národní banky, aniž by překročila hodnotu limitu Value at Risk. Další<br />
informace o řízení rizik jsou uvedeny v bodě B.<br />
mil. Kč České Evropská Americké Švýcarské Slovenské Ostatní Celkem<br />
koruny měn. unie dolary franky koruny měny<br />
Aktiva<br />
Hotovost a běžné účty u bank 8 458 1 035 264 80 195 227 10 259<br />
Pohledávky za <strong>banka</strong>mi 203 094 19 712 7 494 0 2 581 555 233 436<br />
Cenné papíry k obchodování 6 481 1 420 0 0 607 1 165 9 673<br />
Kladné reálné hodnoty finančních derivátů 11 331 0 0 0 8 0 11 339<br />
Pohledávky za Českou konsolidační agenturou 2 898 0 47 0 0 0 2 945<br />
Úvěry a pohledávky za klienty (čisté) 144 318 7 815 2 877 103 1 403 9 156 525<br />
Cenné papíry k prodeji 12 903 833 5 894 0 0 0 19 630<br />
Cenné papíry držené do splatnosti 0 985 0 0 16 0 1 001<br />
Náklady a příjmy př. období a ostatní aktiva 1 982 288 58 0 9 18 2 355<br />
Odložená daňová pohledávka 404 0 0 0 0 0 404<br />
Majetkové účasti v přidružených<br />
a nekonsolidovaných společnostech 828 0 0 0 0 0 828<br />
Hmotný a nehmotný majetek (čistý) 11 829 0 0 0 45 0 11 874<br />
Aktiva celkem 404 526 32 088 16 634 183 4 864 1 974 460 269<br />
Pasiva<br />
Závazky vůči bankám 13 839 1 376 4 423 37 787 85 20 547<br />
Závazky vůči klientům 327 141 28 790 9 566 337 2 225 907 368 966<br />
Záporné reálné hodnoty finančních derivátů 4 675 0 0 0 25 0 4 700<br />
Dluhopisy 9 255 0 0 0 0 0 9 255<br />
Výdaje a výnosy příštích období, rezervy a ostatní pasiva 9 066 780 953 0 30 26 10 855<br />
Daň z příjmů 367 0 0 0 0 0 367<br />
Odložená daň 1 053 0 0 0 2 0 1 055<br />
Menšinové podíly 73 0 0 0 0 0 73<br />
Vlastní kapitál 44 323 5 0 0 123 0 44 451<br />
Pasiva celkem 409 792 30 951 14 942 374 3 192 1 018 460 269<br />
Čistá devizová pozice k 31. prosinci <strong>2004</strong> -5 266 1 137 1 692 -191 1 672 956 0<br />
Podrozvahová aktiva zahrnutá do měnové pozice* 461 475 70 518 34 840 355 2 975 6 130 576 293<br />
Podrozvahová pasiva zahrnutá do měnové pozice* 454 237 71 705 36 812 182 4 390 7 047 574 373<br />
Čistá devizová pozice za podrozvahu 7 238 -1 187 -1 972 173 -1 415 -917 1 920<br />
Čistá devizová pozice celkem k 31. prosinci <strong>2004</strong> 1 972 -50 -280 -18 257 39 1 920<br />
Aktiva celkem k 31. prosinci 2003 417 775 18 790 15 484 545 3 089 980 456 663<br />
Pasiva celkem k 31. prosinci 2003 412 196 26 490 14 372 390 2 412 803 456 663<br />
Čistá devizová pozice k 31. prosinci 2003 5 579 -7 700 1 112 155 677 177 0<br />
Čistá devizová pozice za podrozvahu k 31. prosinci 2003 -3 071 7 027 -1 163 -154 -47 -117 2 476<br />
Čistá devizová pozice celkem k 31. prosinci 2003 2 508 -673 -51 1 630 60 2 476<br />
* V podrozvahových aktivech a pasivech jsou zahrnuty pohledávky a závazky ze spotových operací a pevných termínových kontraktů.
Change language