Zpráva o hospodaření a plnění rozpočtu Zlínského ... - Zlínský kraj

Zpráva o hospodaření a plnění rozpočtu Zlínského kraje za 1. pololetí 2007
5. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ
Zlínský kraj byl k 30. 6. 2007 zřizovatelem 146 příspěvkových organizací, z nichž 120 spadalo do
oblasti školství, 7 do kultury, 3 do zdravotnictví, jedna působila v oblasti dopravy a 15 ve sféře
sociální. K 1. 5. 2007 byla zrušena PO Nemocnice Vsetín.
Po schválení rozpočtu kraje bylo na provoz příspěvkových organizací vyčleněno 2 844 410 tis. Kč:
- PO dopravy 353 500 tis. Kč
- PO kultury 100 245 tis. Kč
- PO sociálních věci a zdravotnictví 163 300 tis. Kč
- PO školství 2 227 340 tis. Kč
- na ORJ 20 pro PO ZK 25 tis. Kč
K 30. 6. 2007 bylo provedeno několik změn a byly přijaty dotace ze státního rozpočtu, EU. Po těchto
změnách má upravený rozpočet ZK na položce (5331) příspěvky a dotace pro příspěvkové organizace
vyčleněnu částku 2 880 193,97 tis. Kč, z toho je na jednotlivé PO rozepsáno 2 803 785,90 tis. Kč,
rezervy na věcně příslušných odborech jsou ve výši 56 442,84 tis. Kč a na ostatních odborech je pro
PO schváleno 19 965,23 tis. Kč. Z této částky je již přiděleno 7 565 tis. Kč ŘSZK a 2 855,09 tis Kč
Sociálním službám Uherské Hradiště a Hrádku Fryšták, ale k datu pololetí nebyly upraveny závazné
vztahy u těchto organizací.
V souladu s upraveným rozpočtem bylo k 30. 6. 2007 příspěvkovým organizacím Zlínského kraje
poskytnuto 1 420 205,41 tis. Kč, tj. 49,93 %.
Celkové náklady na zajištění chodu 146 příspěvkových organizací zřizovaných Zlínským krajem
k 30. 6. 2007 představovaly částku 2 116 225,79 tis. Kč, z toho:
- náklady na hlavní činnost (HČ) 2 089 530,16 tis. Kč
- náklady na doplňkovou činnost (DČ) 26 695,63 tis. Kč
Náklady hlavní činnosti představují 98,74 % z celkových nákladů a doplňková činnost zbývajících
1,26 %. Doplňková činnost je u příspěvkových organizací provozována z důvodu využívání volných
kapacit nebytových prostor, možnosti využít odbornosti svých pracovníků a dále strojního
a technického vybavení těchto organizací. Prostředky získané z této činnosti jsou využívány pro rozvoj
hlavní činnosti.
Největší podíl z celkových nákladů hlavní činnosti příspěvkových organizací (2 089 530,16 tis. Kč)
představují mzdové náklady (980 849,12 tis. Kč, tj. 46,94 % celkových nákladů) a k nim související
zákonné odvody sociálního a zdravotního pojištění a zákonný příděl FKSP (357 926,46 tis. Kč, tj.
17,13 % celkových nákladů). Tato oblast představuje z celkových nákladů 64,07 % a je čerpána na
51,46 % upraveného rozpočtu.
Zbývající část nákladů, tj. 35,93 % představují provozní náklady ve výši 750 754,58 tis. Kč, které
slouží k zajištění chodu organizací. Do této skupiny nákladů patří materiálové náklady, náklady na
energie, opravy a udržování, odpisy majetku, veškeré služby, pojištění, cestovné, náklady na
reprezentaci a ostatní náklady.
U organizací v oblasti školství jde navíc o náklady na vzdělání, které jsou u této skupiny vykazovány
jako ostatní přímé náklady a jedná se o náklady na učební pomůcky, ochranné pomůcky, cestovné
a školení, DVPP, činnosti zajišťované službami, které jsou hrazeny z poskytnutých prostředků MŠMT.
Do provozních nákladů jsou zahrnovány u školství také náklady úzce související se zajištěním
odborného výcviku a vzdělání, které nejsou hrazeny z prostředků MŠMT a jsou již několik let
suplovány z rozpočtu kraje.
Nejvýznamnější položkou v provozních nákladech organizací v prvním pololetí roku 2007 jsou náklady
na opravy a údržbu ve výši 220 514,51 tis. Kč, což představuje 29,37 % celkových provozních nákladů
a v prvním pololetí roku 2007 byly čerpány ve výši 55,12 % rozpočtu.
Druhou nejvyšší položkou provozních nákladů jsou náklady na pořízení materiálu (nákup materiálu,
pořízení DDHM, PHM, ochranné pracovní pomůcky, léčiva, potraviny, nákup učebních pomůcek, atd.)
ve výši 190 223,77 tis. Kč, tj. 25,34 % celkových provozních nákladů.
Ostatní služby zaujímají v pořadí třetí místo a představují částku 104 216,48 tis. Kč, což je 13,88 %
celkových provozních nákladů.
Dalšími významnými položkami provozních nákladů jsou energie a odpisy majetku. Náklady na
energie představují částku 99 149,38 tis. Kč a jsou ovlivněny stále rostoucími cenami jednotlivých
druhů energií a na druhé straně opatřeními, kterými se snaží zřizovatel snížit ekonomickou náročnost
46