Download årsrapport 2012 her... - Arla.com
Download årsrapport 2012 her... - Arla.com
Download årsrapport 2012 her... - Arla.com
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ÅRSRAPPORT <strong>2012</strong> LEDELSESBERETNING<br />
Status <strong>2012</strong><br />
<strong>Arla</strong> har gennem de seneste år<br />
skabt et fundament for en stærk<br />
intern kontrolkultur med en<br />
værkstøjskasse, der indeholder<br />
politikker og standardiserede<br />
processer. Vi har taget en række<br />
afgørende skridt på vejen:<br />
Vi har etableret en egentlig Risk<br />
& Compliance funktion - med<br />
specialister i interne kontroller<br />
og IT-sikkerhed. Funktionen har<br />
i <strong>2012</strong> defineret et risikokatalog,<br />
der dækker hele forretningen<br />
på tværs af grænser,<br />
processer og kategorier. Dette<br />
er nu ved at blive implementeret.<br />
Erfaringerne er foreløbig, at<br />
arbejdet med interne kontoller<br />
er med til at øge forståelse,<br />
accept og gennemsigtighed.<br />
Der har i <strong>2012</strong> været gennemført<br />
i alt 16 besøg hos<br />
dattervirksomheder og<br />
finansielle servicecentre.<br />
2013<br />
Overliggeren<br />
hæves<br />
Gennemførelse af<br />
minimumskontroller<br />
Compliance and<br />
Control Committee<br />
Øget opmærksomhed<br />
på svig<br />
Vi er overgået til det globalt<br />
anerkendte regelsæt IFRS.<br />
Det skaber større sikkerhed for,<br />
at regnskabstal bliver behandlet<br />
og rapporteret ens og<br />
konsistent i hele koncernen.<br />
Herudover har vi udgivet en<br />
finansmanual med beskrivelse<br />
af koncernens regnskabsproces<br />
og regnskabsprincipper.<br />
Vi har indført et nyt konsolideringssystem<br />
- med indbyggede,<br />
automatiserede kontroller.<br />
Vi har opdateret og videreudviklet<br />
koncernens finanspolitikker.<br />
Vi har implementeret Post<br />
Merger Integration-processer<br />
– for at styrke integrationen af<br />
nye virksomheder. Implementeringen<br />
forberedes allerede<br />
inden det egentlige<br />
overtagelses tidspunkt og følges<br />
intensivt de første 12 måneder<br />
efter overtagelse. Herefter er<br />
den nye enhed fuldt integreret<br />
i <strong>Arla</strong>.<br />
41<br />
Fortsat fokus i 2013<br />
Arbejdet med at styrke de<br />
interne kontroller er ikke slut.<br />
I 2013 accelererer vi indsatsen.<br />
Vi etablerer en Control &<br />
Compliance Committee - der<br />
skal overvåge det interne<br />
kontrolmiljø og sikre fortsat<br />
fremdrift i implementering af<br />
finanspolitikker og minimumskontroller,<br />
standardisering af<br />
processer og etablering af<br />
anti-besvigelses planer.<br />
Vi implementerer de minimumskontroller,<br />
der er<br />
defineret i <strong>2012</strong> – og uddanner<br />
organisationen i korrekt brug<br />
af kontrollerne.<br />
Vi arbejder på en samlet<br />
udgivelse af alle finanspolitikker<br />
- og på at sikre, at de er<br />
tilgængelige for alle koncernens<br />
forretningsenheder.<br />
Vi tilpasser Post Merger<br />
Integration-processerne til de<br />
erfaringer, der er gjort med<br />
fusionerne i 2011 og <strong>2012</strong>.<br />
Vi udvælger fokusområder<br />
– processer eller regnskabsmæssige<br />
områder, der<br />
gennemgås på tværs for at sikre<br />
en konsistent behandling og<br />
kontrolniveau. I forlængelse af<br />
dette laves uddannelsesforløb<br />
for at sikre, at alle enheder<br />
fremadrettet forstår og følger<br />
de interne retningslinjer.<br />
Tilførsel af værdi<br />
til virksomheden<br />
Et optimeret<br />
kontrolmiljø<br />
Mål