R+V Versicherung AG Konzerngeschäftsbericht Geschäftsbericht

Untersuchungen haben ergeben, dass die Lebenserwartung
privat Krankenversicherter in den letzten Jahren
weiter zugenommen hat. Deshalb wurde vom Verband
der privaten Krankenversicherung in Abstimmung mit
der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
(BaFin) die neue PKV-Sterbetafel 2004 entwickelt. Im
Rahmen der Beitragsanpassungen zum 1. Januar 2004
hat der R+V Konzern sowohl im Neugeschäft als auch im
Bestand die bisherige Sterbetafel durch die neue PKV-
Sterbetafel PKV 2004 ersetzt.
Bei der Festlegung der rechnungsmäßigen Stornowahrscheinlichkeiten
werden sowohl eigene Beobachtungen
verwendet als auch die aktuellsten von der BaFin veröffentlichten
Werte herangezogen.
Die einkalkulierten Rechnungsgrundlagen der nach Art
der Lebensversicherung betriebenen Krankenversicherung
werden vom Verantwortlichen Aktuar und dem für
die Kalkulation zuständigen Treuhänder als ausreichend
angesehen.
Die Geschäftspolitik der R+V Krankenversicherung AG
wird durch die versicherungstechnischen Ergebnisse
der vergangenen Jahre bestätigt.
Versicherungstechnische Risiken
im selbst abgeschlossenen Schaden- und
Unfallversicherungsgeschäft
Das Managen von Risiken ist die Kernkompetenz eines
Versicherers. Demzufolge hat sich in der Versicherungswirtschaft
ein ausgefeiltes System zur Bewältigung der
versicherungstechnischen Risiken herausgebildet.
Die versicherungstechnische Risikosituation eines
Schaden- und Unfallversicherers ist hauptsächlich
geprägt durch das Prämien-/Schadenrisiko und das
Reserverisiko. Um diese Risiken beherrschbar zu
machen, unterliegt die Preisfindung einer genauen
Kalkulation mit Hilfe von mathematisch-statistischen
Modellen. Mit einer flexiblen Zeichnungspolitik kann
auf veränderte Risikosituationen reagiert werden.
Durch Portfoliomanagement wird ein regionaler und
spartenübergreifender Risikoausgleich gesteuert. Die
Rückversicherung dient der Begrenzung der Schadenhöhe
bei Einzelrisiken und bei Kumulschäden wie zum
Beispiel aus Naturkatastrophen.
Schadenrückstellungen sind für bekannte, aber auch
für unbekannte Schäden in ausreichender Höhe dotiert.
Die Abwicklung dieser Rückstellungen wird ständig verfolgt,
Erkenntnisse hieraus fließen wieder in die aktuelle
Schätzung ein. Zusätzlich dient die Schwankungsrückstellung
als Ausgleich von zufälligen Schwankungen
im Schadenbereich im Zeitablauf.
Die Schadenquoten und Abwicklungsergebnisse im
selbst abgeschlossenen und übernommenen Schadenund
Unfallversicherungsgeschäft haben sich wie folgt
entwickelt:
Entwicklung der Schadenquoten
Schadenquote netto in % der verdienten Beiträge
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
mit Groß-/Katastrophenschäden
66,1 63,8 60,4 64,2 68,0 71,3 73,2 80,7 71,8 72,0
ohne Groß-/Katastrophenschäden
65,9 63,7 60,4 63,9 66,6 71,2 72,0 77,7 71,2 71,1
Entwicklung der Abwicklungsergebnisse *)
Abwicklungsergebnisse (netto) in %
der Eingangsschadenrückstellung
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
11,6 11,1 14,3 13,2 17,0 9,6 8,2 4,5 4,4 2,5
Versicherungstechnische Risiken aus dem
übernommenen Rückversicherungsgeschäft
Die versicherungstechnischen Risiken liegen bei einem
Rückversicherer im Wesentlichen in einem unausgewogenen
Portefeuille, einer unangemessenen Katastrophenschadenhaftung
sowie gravierenden Veränderungen
in den Grundtrends der Hauptmärkte. Diesen
Risiken begegnet der R+V Konzern durch eine kontinuierliche
Marktbeobachtung. Besonderer Wert wird auf
ein ausgewogenes Portefeuille sowohl im Hinblick auf
die weltweite territoriale Diversifikation als auch auf
den Spartenmix gelegt.
Die Übernahme von Risiken erfolgt innerhalb vorgegebener
Zeichnungslimits, die die Haftungen sowohl im
Einzelschaden- als auch im Kumulschadenbereich
begrenzen. Die mögliche Belastung aus Katastrophenschäden
nach Höhe und Frequenz wird mittels einer
marktanerkannten Software und durch eigene, zusätzliche
Verifizierungen kontinuierlich erfasst und verfolgt.
Die übernommenen Haftungen werden insbesondere
im Kumulschadenbereich auf den nationalen und
internationalen Rückversicherungsmärkten in Rückdeckung
gegeben. Die jeweiligen Platzierungen erfolgen
bei Gesellschaften mit erstklassiger Bonität.
Währungsrisiken
In Fremdwährungen bestehende Verpflichtungen aus
dem Rückversicherungsgeschäft werden möglichst
kongruent mit Kapitalanlagen in den entsprechenden
Fremdwährungen bedeckt, so dass sich aufgrund
des korrelativen Effekts Währungskursgewinne und
-verluste weitgehend neutralisieren.
*) Nicht berücksichtigt wurden die in einigen Sparten
üblichen Nachverrechnungsbeiträge, die den
Abwicklungsergebnissen zuzurechnen wären.
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