JAHRESBERICHT 2011 - Handelslehranstalt Hameln

6.2 Budget Schulträger
Vorbemerkungen
Es wird vornehmlich auf den Haushalt des Landkreises
eingegangen und auf wichtige Vorgänge eingegangen.
Rückblick auf Finanzlage Ende 2011
Am Jahresende hatte die HLA einen Anspruch gegenüber
dem Landkreis in Höhe von 155.569,57 €
(der Betrag reduziert sich auf 145.117,83 € durch
Rechnungen im Wert von 10.451,74 €, die erst im
Jahr 2012 eingegangen sind und nicht mehr dem
Rechnungsjahr 2011 EDV-mäßig zugeordnet werden
konnten) und damit 34.152,31 € weniger (Eine Erklärung
für den Rückgang liegt in den umfassenden
Investitionen v. a. in IT-Projekte und die Modernisierung
der Mediothek und Möblierung der Cafeteria.)
als im Vorjahr. Auf einem Schulkonto befand sich
ein Guthaben in Höhe von 4089,74 €, das Anfang
2012 an den Landkreis abgeführt wurde. An Landesfi
nanzmitteln im Rahmen des Lehrbüchermietverfahrens
wurden 13.732,00 € am Jahresende bilanziert.
Rückblick auf Landkreishaushalt 2011
1. Die Schule musste im Ergebnishaushalt wie im
Vorjahr auch Einnahmen in Höhe von 15.800 €
erwirtschaften und an den Landkreis abführen (v.
a. für Fotokopierkostenanteile der Schüler und
Mieteinnahmen). Durch Mieteinnahmen, die der
Landkreis der Schule überlassen hat, und eine
Spende konnten die Haushaltsmittel um 17.689
€ ausgeweitet werden, die auch für Investitionen
genutzt wurden.
2. Die Ausgaben im Bereich des Ergebnishaushalts
durften 334.700 € nicht übersteigen, auch wenn
massive Kostensteigerungen (z. B. bei den Energiekosten)
zu erwarten waren. Mithilfe des o.
g. Einnahmen-Überschusses ist es gelungen, den
Haushaltsansatz insgesamt nicht zu überschreiten
und damit aus Sparbuchmitteln zu fi nanzieren,
auch wenn Ausgaben in Höhe von 344.045
€ getätigt wurden, zu denen noch die o. g. Rechnungsbeträge
in Höhe von 10.451,74 € hinzu zu
rechnen sind.
Wichtige Positionen im Haushalt waren z. B.:
• Für Heizung, Reinigung, Beleuchtung gab es einen
Haushaltsansatz von 181.700 €, der fast aus-
Schuljahresbericht 2011
Finanzbericht für das Haushaltsjahr
geschöpft wurde, obwohl Kostensteigerungen bei
den Energieträgern zu verkraften waren; zur Kostenreduzierung
hat die Landkreis-Entscheidung
für ein neues Reinigungsunternehmen beigetragen.
• Der Haushaltsansatz für Schuleinrichtung sowie
Lehr- und Lernmittel mit 59.600 € wurde um rd.
11 % wegen des Nachholbedarfs bei den Investitionen
(um rd. 6530 €) überzogen.
• Die Position Sachkosten Hausmeister mit 20.000
€ wird etwas stärker belastet, als sich im Haushalt
2011 mit 16.323 € niederschlägt, weil noch
Buchungen in Höhe von ca. 5.300 € erst im Jahr
2012 vorgenommen werden können.
• Besonders wurden die Ansätze für Bauunterhaltung
und Vermischte Ausgaben überzogen (um
jeweils mehr als 80 %). Z. T. erklärt sich dies aus
dem Investitionsbedarf, den die Schule hat, aber
z. T. reicht der Ansatz des Landkreises nicht aus,
die gestiegenen Aufgaben der Schule zu fi nanzieren.
Hier musste aus nicht genutzten Haushaltspositionen
die Deckung herbeigeführt werden.
• Die Haushaltmittel im Finanzhaushalt (für Investitionen)
wurden fast vollständig ausgenutzt.
Aktuelle Übersicht über Investitionen
Für Investitionen waren folgende Finanzmittel geplant:
Haushaltsmittel 2011, die für Investitionen
eingeplant waren:
Investive Mittel des Finanzhaushalts 55.900 €
Schuleinrichtung aus Ergebnishaushalt
(Teilbetrag)
Vermischte Ausgaben aus Ergebnishaushalt
(Teilbetrag)
40.000 €
5.000€
Ausgenutzte Haushaltsreste 2010 8.278
Planvolumen für Investitionen 109.178 €
Insgesamt sind Finanzmittel für vornehmlich investive
Ausgaben (von unter 100,00 € bis maximal
15.000,00 €) im Volumen von 135.860 € durch das
Finanzmanagement verplant worden. Die Mittel wurden
aus dem laufenden Haushalt fi nanziert, so dass
„Sparbuchmittel“ nicht in Anspruch genommen werden
mussten.
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