HR_Today_6&7_2022

Weitere Magazine

Empfehlungen

Info

THEMA Retention SCHLÜSSEL- PERSONEN VERSICHERN? 1 Was beinhalten Versicherungen für Schlüsselpersonen? FALLEN SCHLÜSSELPERSONEN IN EINEM UNTERNEHMEN AUS, KANN DAS FATALE FOLGEN HABEN. WIE UNTERNEHMEN DAS VERMEIDEN. Text und Interviews: Christine Bachmann «Können Unternehmen von einem Moment auf den anderen nicht mehr auf Schlüsselpersonen mit individueller langjähriger Erfahrung zurückgreifen, stellt das für sie einen der grössten Schäden dar», weiss Pia Tischhauser, Managing Director & Senior Partner des Zürcher Büros der Boston Consulting Group. Eine Schlüsselpersonen-Versicherung nütze vor allem Unternehmen, die auf die Marke einer einzelnen Person gebaut hätten. «Aber auch Firmen, deren Fachpersonen ausfallen und der Betrieb dadurch nicht aufrechterhalten werden kann.» Beispielsweise bei speziell geschultem Personal wie Lokführern, wo aufgrund eines Personalmangels sogar Zugverbindungen gestrichen werden müssten. Zielpersonen für eine Schlüsselpersonen-Versicherung seien aber auch Starköche in einem Restaurant, Spitzenspieler in einem Fussballverein oder Leadsänger einer Band. Wichtig bei Ausfällen ist gemäss Pia Tischhauser, dass diese klar beziffert werden: «Das ist oft nicht einfach.» Auch müsse das Unternehmen nachweisen, ob es Governance-Vorkehrungen wie Stellvertretungen für solche Eventualitäten getroffen habe. Eine gute Governance ist für Tischhauser wichtiger als eine Geldauszahlung bei einem personellen Ausfall: «Stellen Sie sich vor, eine Schlüsselperson verlässt das Unternehmen. Bricht dann alles zusammen, hat das Management bei der Nachfolgeplanung und Stellvertreterreglung seinen Job nicht gemacht.» a Claudio Grass Leiter Marktentwicklung Funk Insurance Brokers AG Alexandra Waldmeier Mediensprecherin Generali Schweiz Konrad Hugo Mandatsleiter Walser Consulting AG Vorab: Versicherungen für Schlüsselpersonen braucht es seltener als angenommen. Wichtiger als die Versicherung ist eine Bedarfsabklärung, verbunden mit alternativen Lösungen oder einer Risikoverminderung, bei der sich eine Versicherungslösung erübrigt oder reduziert. Inhalt einer Versicherung für Schlüsselpersonen ist stets die Frage, ob der Ausfall einer bestimm ten Person oder eines bestimmten Personenkreises nicht oder schlecht tragbare finanzielle Folgen für Schlüsselpersonen, Familienangehörige, Unterneh men, Investoren, Kreditgeber oder Vertragspartner hat. Unter «Ausfall» verstehen wir Ereignisse wie Tod, Krankheit oder Unfall, die zu einem versicherungswürdigen Ausmass ausserhalb der üblichen Personenversicherungen führen. Es handelt sich um eine Entschädigung, die bei der Arbeitsunfähigkeit einer Person mit einer wichtigen Position im Unternehmen ausbezahlt wird. Vergleichbar ist dies mit einer Betriebsausfallversicherung bei einem Unfall oder einer Krankheit. Es ist ein Versicherungsschutz der die finanziellen Folgen eines Schlüsselpersonenausfalls infolge Tods oder einer Krankheit deckt. Schlüsselpersonen werden unter den Personenrisiken subsumiert. Darunter fallen Risiken wie Nachfolgeregelung im Management oder Ausfallzeiten infolge Krankheit, Unfalls oder eines Fachkräftemangel. Solche Spezialversicherungen können auf dem Versicherungsmarkt mit einer Risikolebensversicherung oder einer Kombination aus Unfall-, Kranken- und Risikolebensversicherung abgeschlossen werden. Ausserdem gibt es auf dem Assekuranzmarkt ein Produkt, das den spürbaren Umsatzrückgang durch eine wegfallende Schlüsselperson bis zur vereinbarten Versicherungssumme deckt. Der Umsatzausfall muss allerdings über 10 Prozent betragen. 6&7 | <strong>2022</strong> 42
Retention THEMA 2 3 4 Warum braucht es sie? Für welche Unternehmen eignet sich diese Versicherungslösung? Wie viel kostet eine Schlüsselpersonen- Versicherung? Um Investitionen oder Kredite abzusichern und einen personellen Ersatz sicherzustellen. Letzteres ist bedeutsam, weil die Anstellungskosten einer schwierig zu findenden Nachfolge situativ beträchtlich sein können. Bei kleinen KMU kann der Ausfall der Chefin oder des Chefs sogar die Existenz des Unternehmens gefährden. In Unternehmen mit Partnerschaftsmodellen können bei einem Arbeitsausfall eines Partners abgesehen von dessen Lohnausfall zudem weitere heftige Kosten anfallen, beispielsweise für Miete oder andere Fixkosten. Wenn ein (Kunden-)Portfolio zudem einen hohen Wert aufweist, das bei Austritt des Partners teuer verkauft worden wäre, fehlt bei seinem Ausfall ein wichtiger Teil der Altersvorsorge. Das betrifft auch seine Hinterblie benen. Je kleiner ein Unternehmen ist, desto häufiger benötigt es eine Schlüsselpersonen-Versicherung. Das gilt besonders für junge Unternehmen und Start-ups. Grössere und grosse Unternehmen benötigen diese hingegen kaum. Sie sollten besser eine Schadenminderung wie die «Verteilung der Arbeit auf mehrere Schultern», Wissensmanagement oder Kompetenzerhöhung betreiben. Damit vermeiden sie nicht nur unnötige Versicherungs kosten, sondern reduzieren gleichzeitig Fluktuationen und Absenzen. Eine massgeschneiderte Versicherungs lösung ist für kleine und junge Betriebe dagegen meist problemlos finanzierbar. Leider wird das von auf KMU und Start-ups spezialisierten Beratenden zu wenig angesprochen. Das ist nicht deren Versäumnis, sondern abhängig von ihrem Auftrag, Produkte ihres Arbeitgeben den zu vertreiben. Die Mehrheit der Versicherer fördert solche Produkte nicht. Erschwerend kommt hinzu, dass für eine solche Lösung Produkte von Lebensversicherungen und Versicherern allgemeiner Branchen kombiniert werden müssen. Eine Todesfallversicherung von beispielsweise ei ner Million Franken, verbunden mit einem Taggeld in Höhe des doppelten Lohnes des Inhabers oder der Inhaberin ist für wenige Tausend Franken pro Person pro Jahr erhältlich. Je mehr Personen, desto günstiger. Beispielsweise, weil die Versicherungssumme im Todesfall nur einmal be zahlt werden muss. Nebst der Modellierung (Zusammensetzungen der Deckungen, deren Summen und de ren Dauern) gehört das Alter der versicherten Person und deren Gesundheitszustand zu den wichtigsten Prämienkriterien. Hinzu kommen anbieterspezifische Faktoren wie Raucher oder Nichtraucher. Problematischer als der Preis ist die Zeit, bis dies dokumentiert ist. Besonders bei höheren Summen ist es daher sinnvoll, sich frühzeitig mit diesem Thema zu befassen. Damit sollen die Fixkosten eines Unternehmens während der Arbeitsunfähigkeit einer Schlüsselperson ganz oder teilweise gedeckt werden. Dank dieser Versicherungslösung die als Ergänzung zur Erwerbsausfallversicherung dient, kann das Unternehmen seine Fixkosten bezahlen, obschon der Umsatz sinkt. Sie eignet sich eher für kleine und mittlere Unternehmen (KMU), ausgehend von der Annahme, dass der Umsatz eines grossen Unternehmens nur selten von einer oder zwei Personen erwirtschaftet wird. Man muss die Frage jedoch anders stellen: Was passiert, wenn eine Schlüsselperson arbeitsunfähig ist? Wer bezahlt die Gehälter der Angestellten? Wer zahlt die Miete, den Strom und so weiter? Ist der Anwalt einer Kanzlei ein oder zwei Jahre lang arbeitsunfähig, hat diese keine Kundinnen und Kunden und somit auch keine Einnahmen. Die Miete muss aber trotzdem bezahlt werden. Die Prämie hängt von der Höhe der Entschädigung, der Wartezeit, den versicherten Risiken (Krankheit und Unfall oder nur Krankheit) und der Dauer der Entschädigungszahlung ab. Beim Ausfall einer oder allenfalls mehrerer Schlüsselpersonen ist das Ziel der Versicherung, den Betrieb aufrecht zuerhalten. Mit der Entschädigung kann das versicherte Unternehmen Rekrutierungskosten bezahlen und Fachkraft oder Führungsperson ad interim einstellen. Der Abschluss einer solchen Versicherung verhindert somit im Worst Case einen Totalausfall oder die Betriebsschliessung. Es sind eher KMU, die eine solche Versicherung benötigen. In Grossunternehmen ist das Risikomanagement dagegen verankert und mit diesem Personenrisiken definiert und risikomindernde Massnahmen sind implementiert. Bei vielen kleineren KMU ist ein solches Risiko jedoch vorhanden. So kann der unerwartete Tod einer Schlüsselperson in einem solchen Betrieb dazu führen, dass ein grosser Teil des Umsatzes wegbricht. Die Folgen: Umsatzeinbussen, Kundenverluste und sogar eine Schliessung. Ein Beispiel: Ein Gault&Millau-Koch eines Restaurants stirbt unerwartet durch einen Autounfall. Der Inhaber des Gastrobetriebs erleidet dadurch einen erheblichen Umsatzeinbruch und muss Personal entlassen, weil Gäste ausbleiben. Hätte er eine Schlüsselpersonen-Versicherung abgeschlossen, könnte der Inhaber in die Rekrutierung des Nachfolgenden investieren. Die Versicherungskosten sind erschwinglich, aber kein unerheblicher Kostenfaktor. Die Prämie ist abhängig vom Assekuranzmarkt und vor allem vom Gesundheitszustand der zu versichernden Schlüsselperson. Als Illustration ein fiktives Beispiel des Versicherers TSM. Versicherungsnehmer: Firma «TechnoY AG». Diese hat 15 Mitarbeitende, und erzielt jährlich eine Bruttomarge von 1,2 Millionen Franken. Die Schlüssel person heisst «André», ist 55 Jahre alt und hat eine Nachfolgeund Ersatzregelung und keine medizinischen Vorbehalte. Die Karenzfrist beträgt 30 Tage. Mit der Versicherungssumme sind 60 Prozent der Bruttomarge abgedeckt. Das heisst 720 000 Franken. Besondere Auslagen dürfen maximal 144 000 Franken betragen. Die offerierte Prämie der TSM Versicherungs-Gesellschaft beläuft sich inklusive Stempelsteuer auf rund 7938 Franken. Die Prämie gilt jeweils für ein Jahr und wird jedes Jahr neu verhandelt. 6&7 | <strong>2022</strong> 43
Seite 1 und 2: hrtoday.ch | CHF 19.50 2022 N°6/7
Seite 3 und 4: EDITORIAL HAPPY EMPLOYEE, HAPPY COM
Seite 5 und 6: 22 Anzeige CAS Human Capital Manage
Seite 7 und 8: PEOPLE Loes Bresseleers (Seite 8)
Seite 9 und 10: DIE INTERNATIONALE LOES BRESSELEERS
Seite 11 und 12: KURZ UND BÜNDIG LIEBLINGSSPORT? Ae
Seite 13 und 14: Im Gespräch PEOPLE Was bringt es d
Seite 15 und 16: Events PEOPLE FHNW-TRENDSTUDIE NACH
Seite 17 und 18: HR Tech Club PSYCHISCH GESUND ARBEI
Seite 19 und 20: G Afterwork PEOPLE ZUM ERFOLG ANDER
Seite 21 und 22: Xxxxx SCHWERPUNKT Curly-Eis: Glace
Seite 23 und 24: Yasemin Tahris Flowit AG Denise Jen
Seite 25 und 26: SCHWERPUNKT PERSONALENTWICKLUNG DRE
Seite 27 und 28: Learning SCHWERPUNKT Boris Billing
Seite 29 und 30: Learning SCHWERPUNKT Es geht darum,
Seite 31 und 32: Learning SCHWERPUNKT Auch Simon Bor
Seite 33 und 34: Learning SCHWERPUNKT FOTO: iSTOCK R
Seite 35 und 36: THEMA Arbeit & Recht (Seite 36) •
Seite 37 und 38: Arbeit und Recht THEMA ursprünglic
Seite 39 und 40: Sozialversicherungen THEMA HERAUSFO
Seite 41: Reverse Coaching THEMA GRAFIK: iSTO
Seite 45 und 46: swissstaffing und die eigenen inter
Seite 47 und 48: MEINUNG Debatte (Seite 49) • Foku
Seite 49 und 50: Debatte MEINUNG MENSTRUATIONSURLAUB
Seite 51 und 52: Debatte MEINUNG NICOLAS FACINCANI R
Seite 53 und 54: Marktplatz MEINUNG Wettbewerbsgewin
Seite 55 und 56: Bloghub MEINUNG DIE TÜCKEN MIT DEM
Seite 57 und 58: Fokus Forschung MEINUNG HR MANAGEME
Seite 59: Presented by GoodHabitz WOHLBEFINDE

HR_Today_6&amp;7_2022

Sie wollen auch ein ePaper? Erhöhen Sie die Reichweite Ihrer Titel.

Template löschen?

Als Template speichern?

HR_Today_6&7_2022