.A UNTERNEHMENSPROFIL .B GESCHÄFTSENTWICKLUNG <strong>2007</strong> .C AUS DEM <strong>BayWa</strong>-KONZERN .D KonzernaBSChluSS zum 31.12.2006 Aktiva Passiva keine Gesamt Überleitung Kategorie FAHfT AfS LaR Cash FLHfT FLAC Zuord- Kein FI Finanzin Millionen Euro nung ergebnis 1. Nettogewinne/-verluste im Finanzergebnis Equity-Bewertung von Beteiligungen –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 1,299 –,––– Erträge aus Beteiligungen –,––– 3,091 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 3,091 –,––– 3,091 Aufwendungen aus Beteiligungen –,––– – 2,737 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 2,737 –,––– – 2,737 Wertberichtigung –,––– – 0,377 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 0,377 –,––– – 0,377 Ergebnis aus Abgängen –,––– 21,318 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 21,318 –,––– 21,318 Beteiligungsergebnis –,––– 21,295 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 21,295 –,––– 21,295 Erträge aus sonstigen Finanzanlagen 2,186 3,834 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 6,020 –,––– 6,020 Ergebnis aus Abgängen –,––– 0,495 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 0,495 –,––– 0,495 Ergebnis sonstiger Finanzanlagen 2,186 4,329 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 6,515 –,––– 6,515 Zinserträge –,––– –,––– 0,814 5,521 –,––– –,––– –,––– 6,335 –,––– 6,335 Zinserträge aus Fair Value Bewertung –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– Zinserträge Summe –,––– –,––– 0,814 5,521 –,––– –,––– –,––– 6,335 –,––– 6,335 Zinsaufwendungen –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 27,623 –,––– – 27,623 –,––– – 27,623 Zinsanteil Personalrückstellungen –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 20,728 –,––– Zinsaufwendungen aus Fair Value Bewertung –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– Zinsaufwendungen Summe –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 27,623 –,––– – 27,623 –20,728 – 27,623 Zinsergebnis –,––– –,––– 0,814 5,521 –,––– – 27,623 –,––– – 21,288 – 20,728 – 21,288 Summe Nettogewinne/-verluste 2,186 25,624 0,814 5,521 –,––– – 27,623 –,––– 6,522 – 19,429 6,522 Finanzergebnis –12,907 2. Nettogewinne/-verluste im Betriebsergebnis Erträge aus Währungskursgewinnen –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 2,300 2,300 Erträge aus dem Eingang von abgeschriebenen For<strong>der</strong>ungen/aus <strong>der</strong> Auflösung von For<strong>der</strong>ungswertberichtigungen –,––– –,––– 3,180 –,––– –,––– –,––– –,––– 3,180 Währungskursverluste –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 1,304 – 1,304 Wertberichtigung/Abschreibung For<strong>der</strong>ungen –,––– –,––– – 7,897 –,––– –,––– –,––– –,––– – 7,897 Summe Nettogewinne/-verluste –,––– –,––– – 4,717 –,––– –,––– –,––– 0,996 – 3,721 3. Nettogewinne/-verluste im Eigenkapital Verän<strong>der</strong>ung des beizulegenden Zeitwerts aus <strong>der</strong> Marktbewertung von Wertpapieren –,––– – 13,749 –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– – 13,749 Währungsumrechnung –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– –,––– 0,672 0,672 Summe Nettogewinne/-verluste –,––– – 13,749 –,––– –,––– –,––– –,––– 0,672 – 13,077 .127 ERKLÄRUNG DER GESETZLICHEN VERTRETER BILANZ/GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG ENTWICKLUNG DES EIGENKAPITALS AUFSTELLUNG ERFASSTE ERTRÄGE/ AUFWENDUNGEN KAPITALFLUSSRECHNUNG KONZERNANHANG BESTÄTIGUNGSVERMERK BERICHT DES AUFSICHTSRATS FINANZKALENDER 2008 IMPRESSUM
.D Nachfolgende Tabelle zeigt die Analyse <strong>der</strong> Fälligkeitstermine für finanzielle Verbindlichkeiten nach IFRS 7-Klassen. <strong>2007</strong> Restlaufzeit Restlaufzeit Restlaufzeit Gesamt bis zu von einem über fünf in Millionen Euro einem Jahr bis fünf Jahre Jahre Finanzielle Verbindlichkeiten bewertet zum Restbuchwert (FLAC) 1 461,608 39,794 46,887 1 548,289 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten (FLHfT) 3,094 0,161 –,––– 3,255 1 464,702 39,995 46,887 1 551,544 2006 Restlaufzeit Restlaufzeit Restlaufzeit Gesamt bis zu von einem über fünf in Millionen Euro einem Jahr bis fünf Jahre Jahre Finanzielle Verbindlichkeiten bewertet zum Restbuchwert (FLAC) 1 210,857 28,418 60,651 1 299,926 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten (FLHfT) 0,555 –,––– –,––– 0,555 1 211,412 28,418 60,651 1 300,481 Der folgende Fälligkeitenspiegel zeigt, wie sich die prognostizierten Cashflows <strong>der</strong> vertraglich vereinbarten undiskontierten Zins- und Tilgungszahlungen <strong>der</strong> IFRS 7-Kategorie „Verbindlichkeiten bewertet zum Restbuchwert (FLAC)“ per 31. Dezember <strong>2007</strong> verteilen. in Millionen Euro Summe bis 6/2008 7–12/2008 2009–2013 > 2013 Zinsanteil 47,993 24,892 0,556 6,088 16,457 Tilgungsanteil 1 548,289 1 271,599 190,009 39,794 46,887 Summe 1 596,282 1 296,491 190,565 45,882 63,344 Angaben zu <strong>der</strong>ivativen Finanzinstrumenten Als Sicherungsgeschäfte nach IAS 39 kommen im <strong>BayWa</strong>-Konzern Derivate im Rahmen von Fair Value Hedges für Warentermingeschäfte sowie Absicherungsgeschäfte für Zins- und Währungsrisiken in Form von Collars, Caps und Swaps zum Einsatz. Die beizulegenden Zeitwerte sind aus <strong>der</strong> nachfolgend angeführten Tabelle ersichtlich. Im Berichtsjahr sind Verluste in Höhe von 0,346 Mio. Euro im Rahmen <strong>der</strong> Zeitwertermittlung in <strong>der</strong> Gewinn- und Verlustrechnung unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen erfasst.