Principales partidas conciliatorias entre el patrimonio contable y fiscal:Patrimonio según libros $ 2,123,580,568 $ 1,923,446,649Más:Provisiones 433,844,276 200,913,701Efectos de fusión - 1,025,515,946Menos:Valorizaciones (25,104,376) (126,436,776)Patrimonio fiscal $ 2,532,320,468 $ 3,023,439,5202005 2004Patrimonio fiscal líquido $ 2,146,624,377 $ 1,733,782,666año anteriorPatrimonio líquido excluido (2,782,114) (344,902,532)Patrimonio neto base de cálculo 2,143,842,263 1,388,880,134Renta presuntiva 6% 128,630,536 83,332,808Impuesto de renta $ 49,522,756 $ 32,083,131Principales partidas conciliatorias entre la corrección monetaria fiscal y contable:Coneccion monetaria contable $ 57,210,630 $ 55,523,062mas:Ajustes fiscales del patrimonio (11,750,703) (12,609,889)Correccion monetaria fiscal $ 45,459,927 $ 42,913,17316. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONESEsta cuenta registra los costos y gastos causados de diferentes proveedores, cuyas facturas no fueron recibidasal cierre del año, al igual que las estimaciones contables mencionadas en la Nota 2, literal r.Detalle de las principales provisiones:2005 2004Comisiones a favor de distribuidores $ 83,344,961 $ 26,073,130Teléfonos 75,520,175 36,070,945Intereses 57,579,559 56,990,662Provisiones para contingencias 53,766,966 41,625,677Provisión contratos 35,853,181 11,875,227Interconexión 31,651,318 11,881,970Contibución al Ministerio de Comunicaciones 31,608,585 15,767,777Compañías vinculadas (Nota 19) 16,513,028 15,029,978Provisión industria y comercio 11,193,551 5,956,679Arrendamientos de interconexión 10,007,682 4,805,838Servicios públicos 9,708,290 4,860,185Servicio de publicidad y propaganda 7,541,185 4,079,247Provisión impuesto de renta 5,467,260 3,813,075Servicos técnicos 1,726,608 2,051,504Proveedores de bienes y servicios 209,183 15,979,419Propiedad, planta y equipo - 3,592,580Otros 21,955,651 4,046,320$ 453,647,183 $ 264,500,213- 89 -
17. ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERAActivos y pasivos en moneda extranjera, los cuales incluyen principalmente saldos en cuentas bancarias decompensación y pasivos con proveedores, registrados por su equivalente en pesos al 31 de diciembre:2005 2004Dólares Equivalente enDólares Equivalente enpesos $pesos $Activos US$ 422 $ 963,415 US$ 1,276 $ 3,049,860Pasivos (318,579) (727,704,523) (71,897) (171,815,856)Neto US$ (318,157) $ (726,741,108) US$ (70,621) $ (168,765,996)18. ACCIONISTAS Y VINCULADOS ECONÓMICOSResumen de transacciones con la Casa Matriz, accionistas y subsidiarias, durante 2005 y 2004:2005 2004IngresosEmpresa de Telecomunicaciones de Bogotá $ 108,457,787 $ 96,129,265Empresas Públicas de Medellín E.S.P. 45,647,084 34,045,576Empresas Municiapales de Cali EMCALI 15,865,711 16,777,217Edatel S.A. 5,879,574 3,665,805Tele Cartagena 4,391,538 4,940,426Empresa de Telecomunicaciones de Bucaramanga 3,468,265 4,142,549Telesantamarta 3,057,224 2,823,605Sercotel 3,052,987 -Empresa Distrital de Telecom. de Barranquilla EDT 2,293,230 2,747,347Teletolima 2,152,234 2,329,515Tele Huila 1,632,867 1,720,971Empresa de Telecom. de Girardot 594,803 624,973Otras Telefónicas 258,223 293,222Costos y GastosEmpresa de Telecomunicaciones de Bogotá 21,700,629 25,455,314Empresas Públicas de Medellín E.S.P. 11,449,090 11,631,464Edatel S.A. 10,340,611 4,257,148Edatel S.A. 5,864,331 6,262,241Empresa de Telecomunicaciones de Bucaramanga 1,855,626 1,547,138Tele Cartagena 1,525,995 1,821,712ERT 883,934 -Telesantamarta 720,894 450,068Empresa de Telecom. de Girardot 586,601 558,301Telecartagena 146,112 -- 90 -
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