Pobierz PDF - Alior Bank

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )Wartość pierwotnej ekspozycji bilansowej w ryzyku kredytowym w podziale natypy ekspozycjiTyp ekspozycji Stan 31.12.2012 Stan31.12.2011Środki pieniężne w kasie lub równoważne pozycjegotówkowe152 386 139 168Papiery wartościowe 4 320 504 2 906 975Kredyty 16 201 407 11 124 947Rzeczowe aktywa trwałe 214 887 212 392Wartości niematerialne 157 940 122 854Pozostałe 303 714 901 856Razem 21 350 838 15 408 19243.2. Analiza regulacyjnego wymogu kapitałowegoW ramach procesu wyliczenia współczynnika wypłacalności Bank dokonuje równieżanalizy poziomu regulacyjnego wymogu kapitałowego oraz relacji funduszy własnych dokapitału wewnętrznego. Analiza polega na porównaniu rzeczywistych wartości zwartościami budżetowanymi oraz wyjaśnieniu ewentualnych różnic: czy są wynikieminnej niż planowana skali działalności Banku (zwłaszcza wielkości portfela kredytowego)czy innego niż planowany profilu ryzyka aktywów. Kapitały własne Banku przewyższałyłączny wymóg kapitałowy w ciągu całego 2012 r.KNF w piśmie z dnia 24 stycznia 2012 r. zaadresowanym do polskich banków wyraziłaoczekiwanie, że banki w Polsce będą utrzymywać minimalny współczynnik wypłacalnościna poziomie przynajmniej 12%, a współczynnik Tier 1 – przynajmniej na poziomie 9%.Uwzględnienie ryzyka w ocenie celu stawianego jednostkom biznesowymModel biznesowy Banku definiuje cel stawiany poszczególnym jednostkom biznesowymjako rentowność zawierającą elementy oceny ryzyka (straty oczekiwane) oraz kosztykapitału. Koszty kapitału są rozumiane jako iloczyn założonego RoE Banku i kwotykapitału regulacyjnego powstałego w wyniku działalności danej jednostki.43.3. Kapitał wewnętrzny oraz współczynnik pokrycia kapitału wewnętrznegoprzez fundusze własneW ramach procesu ICAAP Bank dokonuje identyfikacji oraz oceny istotności wszystkichrodzajów ryzyka, na które jest narażony w związku z podejmowaną działalnością.Istotne rodzaje ryzyka w dniu 31 grudnia 2012 r.:1. ryzyko kredytowe – niewypłacalności;2. ryzyko kredytowe - koncentracji branżowej;3. ryzyko kredytowe - koncentracji wobec klienta;4. ryzyko kredytowe - koncentracji w walucie;5. ryzyko operacyjne;6. ryzyko płynności;7. ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej;8. ryzyko rynkowe9. ryzyko modeli.1 0 6