Pobierz PDF - Alior Bank

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )przesłanek utraty wartości, grupuje się z zachowaniem zasady homogenicznościwzględem profilu ryzyka i tworzy się rezerwę na grupę ekspozycji służącą pokryciuponiesionych a niezaraportowanych strat (IBNR). Wartość IBNR wyznacza się napodstawie parametrów PD, LGD oraz zabezpieczeń (z uwzględnieniem oczekiwanych stópodzysku).ZabezpieczeniaZabezpieczenia ustanawia się w sposób odpowiedni w stosunku do ponoszonego przezBank ryzyka kredytowego i elastyczny wobec możliwości klienta. Jego ustanowienie niezwalnia Banku z obowiązku badania zdolności kredytowej klienta. Zabezpieczenie kredytuma na celu zapewnienie Bankowi zwrotu udzielonego kredytu wraz z należnymiodsetkami i kosztami, jeśli kredytobiorca nie ureguluje należności w terminachustalonych umową kredytu, a działania restrukturyzacyjne nie przyniosą oczekiwanychefektów.Bank akceptuje w szczególności następujące formy prawne zabezpieczeń:1. gwarancje, regwarancje i poręczenia,2. blokady,3. zastawy rejestrowe,4. przewłaszczenia,5. cesje wierzytelności,6. ubezpieczenia kredytu,7. weksle,8. hipoteki,9. pełnomocnictwa do rachunku bankowego,10. kaucje (jako szczególną formę zabezpieczenia).Zabezpieczenia wierzytelności umożliwiają: pomniejszenie wysokości odpisów aktualizacyjnych oraz rezerw zgodnie i MSR 39; stosowanie korzystniejszych wag ryzyka na potrzeby obliczania wymogu kapitałowegozgodnie z Uchwałą nr 76/2010 Komisji Nadzoru Finansowego.Scoring/ratingScoring kredytowy jest narzędziem wykorzystywanym w kształtowaniu indywidualnychdecyzji kredytowych dla klientów indywidualnych i mikroprzedsiębiorstw, a ratingkredytowy stanowi instrument wspierania procesu podejmowania decyzji w segmenciemałych, średnich i dużych przedsiębiorstw.Cele wdrażania modeli scoringowego i ratingowego1. Kontrola ryzyka kredytowego dzięki uzyskaniu wiarygodnych prognoz wiarygodnościkredytowej Klientów.2. Ujednolicenie kryteriów podejmowania decyzji kredytowych z zachowaniembezstronności i obiektywizmu.3. Skrócenie czasu podejmowania decyzji kredytowych i zagwarantowanie większejskuteczności ocen wniosków kredytowych (zwiększenie wydajności pracyi zmniejszenie kosztów obsługi).4. Uproszczenie oceny wniosków kredytowych dzięki automatyzacji procesu.5. Klasyfikacja klientów pod względem ryzyka.6. Monitorowanie i prognozowanie jakości portfela kredytowego.7. Ułatwienie oceny dotychczasowej polityki kredytowej i szybsze wprowadzanie zmianw procesach decyzyjnych służących do oceny ryzyka kredytowego klientówbiznesowych oraz indywidualnych.98