Pobierz PDF - Alior Bank

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )spłaty kredytu, konieczność ustanowienia dodatkowych zabezpieczeń, nieobejmowanieklienta nowymi akcjami marketingowymi. Ustalenia z przeglądu są podstawą dozakwalifikowania klienta do właściwej grupy ryzyka, co m.in. determinuje wysokośćkwoty rezerw.Podział kompetencjiKompetencje kredytowe, jako szczególny rodzaj kompetencji w Banku, traktowane sąjak przywilej przysługujący wybranym osobom do akceptacji ryzyka kredytowego.Rodzaje kompetencji oraz ich zasady zostały szczegółowo uregulowane w instrukcjach„Zasady kompetencji kredytowych” oraz „Zasady certyfikacji kompetencyjnej”.Wszystkie osoby rekomendowane do uzyskania kompetencji kredytowych biorą udziałw procesie certyfikacji, czyli sprawdzenia poziomu kwalifikacji w zakresie ryzykakredytowego. W zależności od stanowiska, Bank stosuje dwie ścieżki certyfikacji: testykompetencyjne lub rozmowa kwalifikacyjna. Certyfikacja ze skutkiem pozytywnym jestwarunkiem koniecznym do uzyskania kompetencji kredytowych. Prawem szczególnym, wramach posiadanych kompetencji kredytowych, jest prawo akceptacji odstępstw odobowiązujących w Banku procedur oraz prawo delegowania uprawnień.Pracownicy Banku reprezentujący jednostki biznesowe mogą akceptować wyłączniewybrane odstępstwa, które nie dotyczą zasad badania lub wiarygodności kredytowej orazinnych elementów mających bezpośredni wpływ na ryzyko transakcji. Pozostałeodstępstwa akceptowane są wyłącznie w jednostkach ryzyka kredytowego lub przezkomitety kredytowe. Jednostki biznesowe nie mają kompetencji kredytowych w zakresiepodejmowania decyzji kredytowych dla klienta indywidualnego.Jednostki biznesowe nie oceniają i nie ustanawiają zabezpieczeń. Oznacza to, żepodejmowanie decyzji kredytowych w przypadku zaangażowań zabezpieczonych, wszczególności zabezpieczonych hipotecznie, nie należy do kompetencji jednostekbiznesowych.Zarządzanie ryzykiem koncentracjiW trosce o stabilność i bezpieczeństwo Banku oraz właściwą jakość jego aktywów, ichdywersyfikację, rentowność oraz odpowiedni poziom kapitałów, dokonuje się bieżącejidentyfikacji koncentracji w różnych obszarach działalności. Bank uznaje nadmiernąkoncentrację każdej pozycji, której towarzyszy ryzyko kredytowe lub ryzykozachwiania/utraty płynności, za zjawisko mogące negatywnie wpływać na bezpieczeństwofunkcjonowania Banku.Zarządzanie ryzykiem koncentracji z tytułu działalności kredytowej w Banku dotyczyryzyk wynikających z:1. zaangażowań wobec pojedynczych podmiotów lub podmiotów powiązanychkapitałowo lub organizacyjnie;2. zaangażowań wobec podmiotów z tej samej branży, sektora gospodarczego,prowadzących taką samą działalność lub prowadzących obrót podobnymi towarami;3. zaangażowań wobec podmiotów z tego samego województwa oraz poszczególnychkrajów bądź ich grup;4. zaangażowań zabezpieczonych tym samym rodzajem zabezpieczenia lubzabezpieczonych przez tego samego dostawcę zabezpieczenia (w tym ryzykawynikającego z zabezpieczenia się Banku na papierach wartościowych o podobnejcharakterystyce);5. zaangażowań w tej samej walucie;6. zaangażowań o tym samym rodzaju oprocentowania (stałe lub zmienne) i indeksieoprocentowania;92