Pobierz PDF - Alior Bank

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )Wyznaczając urealnioną lukę płynności, Grupa posługuje się modelowymi wagamiosadu/spłacalności kredytów, wyznaczonymi na podstawie modelu statystycznegoi obserwacji historycznych dotyczących sald dla poszczególnych produktów.Grupa utrzymuje na wysokim poziomie bufor płynności, inwestując w dłużne papierywartościowe rządowe oraz przedsiębiorstw o najwyższych ratingach, możliwe doszybkiego upłynnienia, w zakresie limitów ustalonych planem finansowym. Ten poziomjest kontrolowany wskaźnikiem aktywów płynnych wobec bazy depozytowej, który 31grudnia 2012 r. był wyższy niż 23%. Ponadto Grupa przeprowadza testy warunkówskrajnych płynności, m.in. sporządza plan pozyskania środków w sytuacjach awaryjnychi określa oraz weryfikuje zasady sprzedaży aktywów płynnych, uwzględniając kosztyutrzymania płynności.Zgodnie z Uchwałą nr 386/2008 Komisji Nadzoru Finansowego z 17 grudnia 2008 r.Grupa wyznacza: lukę płynności krótkoterminowej (minimalną nadwyżkę płynności bieżącej),definiowaną jako różnica pomiędzy sumą wartości podstawowej i uzupełniającejrezerwy płynności w dniu sprawozdawczym a wartością środków obcychniestabilnych. Wartość nadwyżki na koniec grudnia 2012 r. wyniosła 1872 mln zł; współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych funduszami własnymi, obliczany jakoiloraz:o funduszy własnych Grupy pomniejszonych o łączną wartość wymogówkapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego oraz z tytułu ryzyka rozliczenia dostawyoraz ryzyka kontrahenta io aktywów niepłynnych; współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej płynnościfunduszami własnymi i środkami obcymi stabilnymi, obliczany jako iloraz:o sumy funduszy własnych pomniejszonych o łączną wartość wymogówkapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego i z tytułu ryzyka rozliczenia dostawy orazryzyka kontrahenta i środków obcych stabilnych io sumy aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej płynności; współczynnik płynności krótkoterminowej, definiowany jako iloraz:o sumy wartości podstawowej i uzupełniającej rezerwy płynności w dniusprawozdawczym io wartości środków obcych niestabilnych.Wartości współczynników na koniec grudnia 2012 r. wyniosły odpowiednio: 3,53; 1,20;1,63 (w końcu grudnia 2011 r. odpowiednio: 2,48; 1,22; 1,70).41. Ryzyko kredytoweZarządzanie ryzykiem kredytowym i utrzymywanie go na bezpiecznym poziomie mafundamentalne znaczenie dla stabilności działania Grupy. Kontroli ryzyka kredytowegosłużą obowiązujące w Banku regulacje, w szczególności metodyki kredytowania właściwedla segmentu klienta, rodzaju produktu i transakcji, zasady ustanawiania i monitorowaniaprawnych zabezpieczeń kredytów oraz procesy monitoringu i windykacji należności. Bankdąży do pełnej centralizacji i automatyzacji procesów w ramach infrastrukturysystemowej, przy jednoczesnym wykorzystaniu dostępnych informacji zewnętrznychi wewnętrznych o klientach.Poziom ryzyka kredytowego jest limitowany w zakresie ograniczeń wynikającychz przepisów zewnętrznych i wewnętrznych zasad ustalanych przez Grupę, szczególnie89