Pobierz PDF - Alior Bank

More documents

Recommendations

Info

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )spłaty kredytu, konieczność ustanowienia dodatkowych zabezpieczeń, nieobejmowanieklienta nowymi akcjami marketingowymi. Ustalenia z przeglądu są podstawą dozakwalifikowania klienta do właściwej grupy ryzyka, co m.in. determinuje wysokośćkwoty rezerw.Podział kompetencjiKompetencje kredytowe, jako szczególny rodzaj kompetencji w Banku, traktowane sąjak przywilej przysługujący wybranym osobom do akceptacji ryzyka kredytowego.Rodzaje kompetencji oraz ich zasady zostały szczegółowo uregulowane w instrukcjach„Zasady kompetencji kredytowych” oraz „Zasady certyfikacji kompetencyjnej”.Wszystkie osoby rekomendowane do uzyskania kompetencji kredytowych biorą udziałw procesie certyfikacji, czyli sprawdzenia poziomu kwalifikacji w zakresie ryzykakredytowego. W zależności od stanowiska, Bank stosuje dwie ścieżki certyfikacji: testykompetencyjne lub rozmowa kwalifikacyjna. Certyfikacja ze skutkiem pozytywnym jestwarunkiem koniecznym do uzyskania kompetencji kredytowych. Prawem szczególnym, wramach posiadanych kompetencji kredytowych, jest prawo akceptacji odstępstw odobowiązujących w Banku procedur oraz prawo delegowania uprawnień.Pracownicy Banku reprezentujący jednostki biznesowe mogą akceptować wyłączniewybrane odstępstwa, które nie dotyczą zasad badania lub wiarygodności kredytowej orazinnych elementów mających bezpośredni wpływ na ryzyko transakcji. Pozostałeodstępstwa akceptowane są wyłącznie w jednostkach ryzyka kredytowego lub przezkomitety kredytowe. Jednostki biznesowe nie mają kompetencji kredytowych w zakresiepodejmowania decyzji kredytowych dla klienta indywidualnego.Jednostki biznesowe nie oceniają i nie ustanawiają zabezpieczeń. Oznacza to, żepodejmowanie decyzji kredytowych w przypadku zaangażowań zabezpieczonych, wszczególności zabezpieczonych hipotecznie, nie należy do kompetencji jednostekbiznesowych.Zarządzanie ryzykiem koncentracjiW trosce o stabilność i bezpieczeństwo Banku oraz właściwą jakość jego aktywów, ichdywersyfikację, rentowność oraz odpowiedni poziom kapitałów, dokonuje się bieżącejidentyfikacji koncentracji w różnych obszarach działalności. Bank uznaje nadmiernąkoncentrację każdej pozycji, której towarzyszy ryzyko kredytowe lub ryzykozachwiania/utraty płynności, za zjawisko mogące negatywnie wpływać na bezpieczeństwofunkcjonowania Banku.Zarządzanie ryzykiem koncentracji z tytułu działalności kredytowej w Banku dotyczyryzyk wynikających z:1. zaangażowań wobec pojedynczych podmiotów lub podmiotów powiązanychkapitałowo lub organizacyjnie;2. zaangażowań wobec podmiotów z tej samej branży, sektora gospodarczego,prowadzących taką samą działalność lub prowadzących obrót podobnymi towarami;3. zaangażowań wobec podmiotów z tego samego województwa oraz poszczególnychkrajów bądź ich grup;4. zaangażowań zabezpieczonych tym samym rodzajem zabezpieczenia lubzabezpieczonych przez tego samego dostawcę zabezpieczenia (w tym ryzykawynikającego z zabezpieczenia się Banku na papierach wartościowych o podobnejcharakterystyce);5. zaangażowań w tej samej walucie;6. zaangażowań o tym samym rodzaju oprocentowania (stałe lub zmienne) i indeksieoprocentowania;92
S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )7. zaangażowań wobec podmiotów, o których mowa w art. 71 ustawy Prawo bankowe;8. metryki produktu;9. segmentu klienta;10. kanału dystrybucji;11. ofert specjalnych i promocji;12. koncentracji wewnętrznej.Znajomość skali niebezpieczeństw związanych z koncentracją zaangażowań w Bankuumożliwia prawidłowe zarządzanie aktywami i zobowiązaniami, a przede wszystkimtworzenie bezpiecznej struktury portfela kredytowego. W celu zapobieganianiekorzystnym zdarzeniom wynikającym z nadmiernej koncentracji Bank ograniczaryzyko koncentracji, ustanawiając limity i stosując normy koncentracji wynikające zprzepisów zewnętrznych oraz norm koncentracji przyjętych wewnętrznie.Bank wprowadził:1. zasady identyfikacji obszarów wystąpienia ryzyka koncentracji z tytułu działalnościkredytowej;2. proces ustalania i aktualizowania wysokości limitów;3. proces zarządzania limitami wraz z ustaleniem sposobu postępowania w przypadkuprzekroczenia dozwolonego poziomu limitu;4. proces monitorowania ryzyka koncentracji, w tym sprawozdawczość;5. kontrolę procesu zarządzania ryzykiem koncentracji.Koncentracja branżowa – zaangażowania bilansowe i pozabilansoweSekcjawedługNazwa sekcji 31.12.2012 31.12.2011PKD 2007Sekcja A Rolnictwo, leśnictwo,łowiectwo i rybactwo72 314 71 659Sekcja B Górnictwo i wydobywanie 35 861 20 220Sekcja C Przetwórstwoprzemysłowe3 354 756 2 277 401Sekcja D Wytwarzanie izaopatrywanie w energięelektryczną, gaz, paręwodną, gorącą wodę i272 805 39 422powietrze do układówklimatyzacyjnychSekcja E Dostawa wody;gospodarowanie ściekamii odpadami oraz77 899 92 712działalność związana zrekultywacjąSekcja F Budownictwo 2 876 256 1 788 278Sekcja G Handel hurtowy idetaliczny, naprawapojazdów2 730 701 2 201 802samochodowych, w tymmotocykliSekcja H Transport i gospodarkamagazynowa419 290 317 843Sekcja I Działalność związana zzakwaterowaniem iusługami179 167 94 95593
Page 1 and 2:
Skonsolidowane sprawozdanie finanso
Page 3 and 4:
S k o n s o l i d o w a n e s p r a
Page 5 and 6:
Page 8 and 9:
Page 10 and 11:
Page 12 and 13:
Page 14 and 15:
Page 16 and 17:
Page 18 and 19:
Page 20 and 21:
Page 22 and 23:
Page 24 and 25:
Page 26 and 27:
Page 28 and 29:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42: S k o n s o l i d o w a n e s p r a
Page 91: S k o n s o l i d o w a n e s p r a
Page 109: S k o n s o l i d o w a n e s p r a
show all

Pobierz PDF - Alior Bank

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?