Pobierz PDF - Alior Bank

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )Należy podkreślić, że Biuro Transakcji Międzybankowych posiada wyłączne kompetencjedo utrzymywania otwartych pozycji ryzyka rynkowego w ramach księgi handloweji zawierania transakcji skarbowych na rachunek własny Grupy. Celem zawieraniatransakcji mogą być zarządzanie ryzykiem pozycji portfela handlowego w ramachustanowionych limitów oraz realizacja polityki w zakresie zarządzania ryzykiem księgibankowej prowadzonej w ramach ustanowionych limitów.Za bieżącą kontrolę operacyjną działalności skarbowej, w tym rozliczanie i potwierdzanietransakcji, odpowiedzialny jest Departament Operacji. Jest on w pełni niezależny odDepartamentu Sprzedaży Produktów Skarbowych, co pozwala na ograniczenie ryzykaoperacyjnego związanego z działalnością skarbową Grupy.Nadzór nad wymienionymi wyżej jednostkami Grupy został rozdzielony do szczeblaczłonka Zarządu, co stanowi dodatkowy czynnik gwarantujący niezależność ich działania.Pełna struktura organizacyjna oraz podział kompetencyjny zostały szczegółowozdefiniowane przez Zarząd Banku w Regulaminie Organizacyjnym Centrali. Opróczwymienionych wyżej komórek organizacyjnych, w procesie zarządzania ryzykiemrynkowym aktywną rolę odgrywają Rada Nadzorcza i Zarząd Banku oraz KomitetZarządzania Aktywami i Pasywami (ALCO, Komitet ALCO).Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami sprawuje bieżącą kontrolę nad zarządzaniemryzykiem rynkowym, w tym ryzykiem płynności. Podejmuje wszelkie decyzje z tymzwiązane, o ile nie zostały one uprzednio zakwalifikowane do wyłącznych kompetencjiZarządu bądź Rady Nadzorczej.Do obowiązków ALCO należą m.in.: sprawowanie bieżącej kontroli nad zarządzaniem ryzykiem rynkowym związanym zksięga handlową i księgą bankową, w tym wydawanie decyzji w zakresie zarządzaniaryzykiem dotyczącym obu ksiąg bankowych; akceptacja limitów operacji Grupy na rynkach pieniężnych i kapitałowych; sprawowanie bieżącej kontroli nad zarządzaniem płynnością w Grupie, związanej zksięgą handlową i księgą bankową; zlecanie działań związanych z pozyskiwaniem źródeł finansowania działalności Grupyoraz nadzór nad realizacją planu finansowania; wydawanie decyzji w zakresie zarządzania portfelami modelowymi.Podstawowe założenia strategii zarządzania ryzykiem rynkowym w Grupie,przewidzianym w danym okresie budżetowym, przybierają formę Polityki ZarządzaniaAktywami i Pasywami, opracowywanej przez Departament Zarządzania RyzykiemFinansowym i przedstawianej przez Zarząd do akceptacji Radzie Nadzorczej. Politykaprzedstawiana jest Radzie Nadzorczej w ramach akceptacji budżetu rocznegoi obowiązuje do momentu aktualizacji.Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad procesem zarządzania ryzykiem, m.in.: corocznie określa strategię Grupy w zakresie zarządzania ryzykiem rynkowym,akceptując Politykę Zarządzania Aktywami i Pasywami; akceptuje strategię zarządzania ryzykiem rynkowym Grupy, w tym głównymi limitamiryzyka; kontroluje zgodność polityki Grupy w zakresie podejmowania ryzyka ze strategiąi planem finansowym Grupy, dokonując regularnego przeglądu profilu ryzykarynkowego Grupy na podstawie otrzymywanych raportów; rekomenduje działania skierowane na zmianę profilu ryzyka Grupy.Informacje na temat charakteru i poziomu ryzyka Zarząd przekazuje Radzie Nadzorczej.80