Pobierz PDF - Alior Bank

S k o n s o l i d o w a n e s p r a w o z d a n i e f i n a n s o w e G r u p y K a p i t a ł o w e jA l i o r B a n k u S . A .z a r o k z a k o ń c z o n y d n i a 3 1 g r u d n i a 2 0 1 2 r o k u( w t y s i ą c a c h z ł o t y c h )warrantów subskrypcyjnych serii A), drugiej (w odniesieniu do warrantówsubskrypcyjnych serii B) albo trzeciej (w odniesieniu do warrantów subskrypcyjnych seriiC) rocznicy dnia pierwszego notowania akcji Banku na GPW) – będzie przewyższałazmianę wartości indeksu WIG–Banki w tym samym okresie (obliczoną jako różnicapomiędzy wartością indeksu WIG–Banki w dniu pierwszego notowania akcji Banku naGPW a średnią wartością zamknięcia indeksu WIG–Banki z 30 dni sesyjnychpoprzedzających dzień, odpowiednio, pierwszej, drugiej albo trzeciej rocznicy dniapierwszego notowania akcji Banku na GPW).Cena emisyjna akcji będzie równa średniej cenie akcji Banku w Ofercie Publicznejobliczonej poprzez podzielenie wpływów netto z Oferty Publicznej poprzez łączną liczbęAkcji Oferowanych przydzielonych w Ofercie Publicznej, powiększonej odpowiednio o 10%– w stosunku do akcji serii D, o 15% – w stosunku do akcji serii E oraz o 17,5% – wstosunku do akcji serii F.Nowy Plan Opcyjny Banku zostanie rozliczony w sposób analogiczny do IstniejącegoPlanu Motywacyjnego Banku, czyli będzie miał wpływ na wynik finansowy Banku jakoelement kosztów pracowniczych oraz będzie ujmowany, w takiej samej wysokości, jakowzrost wartości kapitału własnego zaliczany do pozostałych kapitałów – świadczenie wformie akcji – składnik kapitałowy. Alior Bank oczekuje, iż około połowy całkowitychkosztów wynikających z rozliczenia Nowego Planu Opcyjnego Banku zostanie rozliczona w2013 roku, a pozostała część w 2014 i 2015 roku. Na datę sprawozdania nie jest możliweustalenie ostatecznej wysokości kosztów Banku, które zostaną poniesione w związku zrozliczeniem Nowego Planu Opcyjnego Banku. Zgodnie z MSSF 2 koszt z tytułu programurozpoznawany będzie w okresie nabywania uprawnień przez pracowników, tj. dlapierwszej transzy do dnia 14 grudnia 2013 roku, dla drugiej transzy do dnia 14 grudnia2014 roku oraz dla trzeciej transzy do dnia 14 grudnia 2015 roku.Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę nr 1276/2012na podstawie § 38 ust. 1 i 3 Regulaminu GPW oraz § 1 ust. 1 rozdziału VIISzczegółowych Zasad Obrotu Giełdowego, na mocy której postanowił wprowadzić zdniem 14 grudnia 2012 r. w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynkupodstawowym następujące akcje zwykłe na okaziciela Banku, o wartości nominalnej 10 złkażda, oznaczone przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. („KDPW”) kodem„PLALIOR00045”:a) 50 000 000 (pięćdziesiąt milionów) akcji serii A;b) 1 250 000 (jeden milion dwieście pięćdziesiąt tysięcy) akcji serii B.Dodatkowo, na mocy drugiej uchwały Zarządu GPW nr 1277/2012, Zarząd GPWpostanowił na podstawie § 38 ust. 1 i 3 Regulaminu GPW oraz § 1 ust. 1 rozdziału VIISzczegółowych Zasad Obrotu Giełdowego o wprowadzeniu z dniem 14 grudnia 2012 r. wtrybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym 12 332 965 (dwunastumilionów trzystu trzydziestu dwu tysięcy dziewięciuset sześćdziesięciu pięciu) praw doakcji zwykłych na okaziciela serii C Banku, o wartości nominalnej 10 zł każda,oznaczonych przez KDPW kodem „PLALIOR00052”.Debiut Alior Banku SA na Giełdzie Papierów Wartościowych odbył się 14 grudnia 2012 r.W ramach pierwszej oferty publicznej akcji Alior Banku, która miała miejsce na przełomielistopada i grudnia 2012 r., inwestorom ostatecznie zaoferowano łącznie 36 812 965akcji, w tym 12 332 965 nowych akcji emitowanych przez Alior Bank oraz 24 480 000akcji sprzedawanych przez akcjonariuszy Banku należących do Grupy Carlo Tassara. Tymsamym po zakończeniu oferty publicznej w rękach nowych inwestorów znalazły się akcjestanowiące niemal 58% podwyższonego kapitału zakładowego.27. Wartość godziwaWartość godziwa to kwota, za jaką na warunkach rynkowych składnik aktywów mógłbyzostać wymieniony, a zobowiązanie uregulowane pomiędzy zainteresowanymi i dobrzepoinformowanymi stronami transakcji. Jest ona ustalana w celu stwierdzenia, jak w dniu68