| JAHR | GEScHÄFtSBERicHt 2008 - NH Projektstadt

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9. laGEBERICHT | Wohnstadt
Die laufende Geschäftstätigkeit führte im Berichtsjahr zu einem Mittelzufluss
von 12,9 Mio. EUR, das sind 1,8 Mio. EUR weniger als im Vorjahr.
Wesentliche Ursache für diese Verminderung des Cashflows aus
der laufenden Geschäftstätigkeit war ein Abbau der Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen um 2,2 Mio. EUR. Der Cashflow aus
laufender Geschäftstätigkeit reichte nicht vollständig aus, um die planmäßigen
Tilgungen der Objekt- und Unternehmensfinanzierungsmittel
(17,8 Mio. EUR) zu bestreiten.
Die Investitionstätigkeit führte zu einem Mittelabfluss von insgesamt
8,4 Mio. EUR (im Vorjahr: Mittelabfluss von 7,6 Mio. EUR). Dieser Cashflow
ist geprägt von den Investitionsausgaben in die Modernisierung
Ertragslage
Das Jahresergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahr um 2,0 Mio. EUR
vermindert. Wesentliche Ursache war ein Rückgang der Summe der
Roherträge um 2,2 Mio. EUR, vor allem im Bereich Bauleistungen
(aktivierte Regiegebühren bei Modernisierungsmaßnahmen) und Portfolioentwicklung
(Rückgang der Anzahl der verkauften Wohneinheiten
gegenüber dem Vorjahr um 62 Wohneinheiten auf 106 Wohneinheiten).
Die Personal- und Sachaufwendungen haben sich um insgesamt
0,9 Mio. EUR vermindert, hauptsächlich aufgrund geringerer Aufwendungen
aus Geschäftsbesorgung.
Die im Zuge des Erwerbes eigener Anteile bedingte Übernahme von
Darlehen in der Größenordnung von 89 Mio. EUR sowie des Erwerbs
weiterer Anteile im Berichtsjahr mit einem Gesamtvolumen von
6,6 Mio. EUR belasten die Zinsrechnung der Gesellschaft nachhaltig
und sind mit verantwortlich für den Jahresfehlbetrag 2008.
| Risikobericht
Beim Geschäftsbesorger Nassauische Heimstätte wurden die Voraussetzungen
geschaffen, um vor dem Hintergrund gewachsener Strukturen
und Aufgaben der Unternehmensgruppe sowie der Zunahme der
Komplexität im internen und externen Wirtschaftsgeschehen, frühzeitig
gezielte Informationen zu risikobehafteten Entwicklungen bereit zu
stellen und diese zu überwachen.
des Wohnungsbestands (11,3 Mio. EUR) und der Fertigstellung einer
Neubaumaßnahme (0,6 Mio. EUR) , zu deren Finanzierung u. a. Verkaufserlöse
von 3,6 Mio. EUR und im Übrigen Fremdkapital eingesetzt
wurden.
Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit führte zu einem Mittelabfluss
von 15,0 Mio. EUR, das sind 6,1 Mio. EUR mehr als im Vorjahr; diese
Erhöhung resultiert aus den im Geschäftsjahr geleisteten Zahlungen für
den Erwerb eigener Anteile in Höhe von 6,6 Mio. EUR.
Die Finanzlage ist geordnet und die Zahlungsfähigkeit war jederzeit
gegeben.
31.12.2008 31.12.2007
TEuR TEuR
Umsatzerlöse einschl. Bestandsveränderungen 94.843,3 95.695,3
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
(einschließl. Instandhaltungen 11,0 Mio. EUR; Vorjahr 10,7 Mio. EUR)
-42.102,1 -41.534,7
sonstige betriebliche Erträge 1.596,7 1.934,0
Personalaufwand -1.384,6 -783,6
Abschreibungen -19.281,2 -18.618,6
Finanzergebnis -18.417,5 -18.819,5
sonstige betriebliche Aufwendungen -17.048,7 -17.714,3
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.794,1 158,6
Steuern -29,9 -28,4
Jahresfehlbetrag / -überschuss -1.824,0 130,2
Die für die gesamte Unternehmensgruppe der Nassauischen Heimstätte
getroffenen Maßnahmen dienen jedoch nicht nur der Erfüllung gesetzlicher
Vorgaben und Anforderungen, sondern richten sich vielmehr auch
unter operativen und strategischen Gesichtspunkten auf die Sicherung
der Unternehmensgruppe gegen Gefahren, die den Bestand oder die
Erreichung der festgelegten Ziele gefährden könnten. Die rechtzeitige
Erkennung, Kontrolle und Steuerung der Risiken, die sich naturgemäß
aus der geschäftlichen Tätigkeit ergeben, obliegt den Sorgfaltspflichten
der Geschäftsführung. Über die verbindliche Festlegung von aufbau-
und ablauforganisatorischen Maßnahmen sowie deren Überwachung
wird dieser Sorgfaltspflicht nachgekommen. Ziel ist die Unterstützung
von Entscheidungen des Managements unter Risikogesichtspunkten.
Neben den dezentralen Maßnahmen in den Unternehmensbereichen
handelt es sich um zentrale Instrumente der Unternehmensgruppe, die
mit einheitlichen Ansätzen die o. g. Aufgaben zu erfüllen haben.
Über die seit 2007 bestehende Stelle Risikomanagement im Unternehmensbereich
Konzernsteuerung erfolgt die frühzeitige Erkennung und
die Kontrolle von potentiellen Risiken, die Pflege des Risikohandbuches,
die Entwicklung von geeigneten Instrumenten und die Überwachung
und Weiterentwicklung des Prozesses zum Risikomanagement.