Vergaderbundel commissie Ruimte 2 juli 2013 - Bestuurlijke ...

Risicoverdeling per programma
AantalBrutobedrag
Nettobedrag
risico's x € 1.000 x € 1.000
M *
overige programma7 1 500 500 0
Totaal 20 9.165 7.340 23
Op basis van alle ingevoerde en herziene risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het
reserveren van het maximale bedrag ad € 28,6 miljoen (zie tabel) ongewenst is. De risico’s zullen immers niet allemaal tegelijk en
in hun maximale omvang plaatsvinden.
De gemeente hanteert een zekerheidspercentage van 90 als uitgangspunt om de risico-omvang te kunnen bepalen. Uit de
risicosimulatie blijkt dat het 90% zeker is dat alle risico’s in een jaar kunnen worden afgedekt met € 6,4 miljoen. Dit is gebaseerd
op volledige risicofinanciering. Het benodigd vermogen om de risico’s af te dekken (bij een zekerheidspercentage van 90) is gelijk
gebleven met de jaarrekening 2012.
Weerstandscapaciteit en beschikbaarheid
Voor de weerstandscapaciteit gaan we uit van de standen van de reserves en voorzieningen per 31/12/2012. Bij het opstellen van
deze jaarrekening is de totale weerstandscapaciteit € 14,9 miljoen waarvan € 4,0 miljoen direct beschikbaar. De berekening is
uitgevoerd conform de vastgestelde beleidsnota uit april 2009 en de nota reserves en voorzieningen uit 2012. De overige € 10,9
miljoen kan na democratische besluitvorming worden omgezet van niet direct beschikbaar naar direct beschikbaar.
Ratio weerstandsvermogen
De beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit is als volgt in een ratio uit te drukken:
Het ratio weerstandsvermogen voor de gemeente (exclusief de stille reserves als beschikbare weerstandscapaciteit) is ultimo
2012:
14.862 / 6.432 = 2,31
In de gehanteerde systematiek wordt een ratio boven de 2,0 gekwalificeerd als uitstekend.
Prognose meerjaren
Uitgaande van een gelijke benodigde weerstandscapaciteit en de verwachte beschikbare capaciteit (conform begroting) zal de
ratio de komende jaren de kwalificatie ruim voldoende houden. Het verloop van de ratio voor de komende jaren is als volgt:
Ratio weerstandsvermogen Ratio Betekenis
31-12-2013 2,04 Uitstekend
31-12-2014 1,95 Ruim voldoende
31-12-2015 1,88 Ruim voldoende
31-12-2016 1,88 Ruim voldoende
50
1ste Bestuursrapportage 2013 -- gemeente Leiderdorp