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( 二 ) 合 併 資 產 負 債 表華 新 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 資 產 負 債 表民 國 九 十 四 年 及 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日單 位 : 新 台 幣 仟 元九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日代 碼 資 產 金 額 % 金 額 % 代 碼 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 %流 動 資 產 流 動 負 債1100 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 二 及 四 ) $ 1,404,083 7 $ 1,339,382 8 2100 短 期 借 款 ( 附 註 十 一 ) $ 1,752,190 8 $ 1,932,218 111110 短 期 投 資 ( 附 註 二 及 五 ) 1,513,213 7 1,229,000 7 2110 應 付 短 期 票 券 ( 附 註 十 二 ) 229,842 1 779,318 41120 應 收 票 據 ( 附 註 二 及 六 ) 332,366 2 136,523 1 2120 應 付 票 據 92,743 1 148,339 11140 應 收 帳 款 ( 附 註 二 及 六 ) 3,761,336 18 2,318,415 13 2140 應 付 帳 款 1,171,098 6 1,288,356 71150 應 收 帳 款 - 關 係 企 業 ( 附 註 二 、 六 及 二 2150 應 付 帳 款 - 關 係 企 業 ( 附 註 二 十 二 ) - - 157,691 1十 二 ) 6,881 - 263,074 1 2160 應 付 所 得 稅 ( 附 註 二 及 二 十 ) 30,823 - 8,565 -1190 其 他 金 融 資 產 - 流 動 113,229 - 240,757 1 2210 其 他 應 付 款 1,531,025 7 1,353,066 81210 存 貨 ( 附 註 二 及 七 ) 2,953,086 14 2,581,597 15 2271 一 年 內 到 期 應 付 公 司 債 ( 附 註 十 三 ) 1,131,133 6 - -1298 其 他 流 動 資 產 382,422 2 255,002 1 2272 一 年 內 到 期 長 期 借 款 ( 附 註 十 四 ) 197,080 1 - -11XX 流 動 資 產 合 計 10,466,616 50 8,363,750 47 2298 其 他 流 動 負 債 88,142 - 68,620 -21XX 流 動 負 債 合 計 6,224,076 30 5,736,173 32長 期 投 資長 期 股 權 投 資 ( 附 註 二 及 八 ) 長 期 附 息 負 債142101 採 權 益 法 之 長 期 投 資 332,755 2 1,169,720 7 2410 應 付 公 司 債 ( 附 註 十 三 ) - - 1,097,945 6142102 採 成 本 法 之 長 期 投 資 823,443 4 306,957 2 2420 長 期 借 款 ( 附 註 十 四 ) 788,319 4 957,331 61421 長 期 股 權 投 資 合 計 1,156,198 6 1,476,677 9 24XX 長 期 附 息 負 債 合 計 788,319 4 2,055,276 121422 長 期 債 券 投 資 30,000 - - -1420 長 期 投 資 合 計 1,186,198 6 1,476,677 9 各 項 準 備2510 土 地 重 估 增 值 稅 準 備 17,341 - 3,580 -1440 其 他 金 融 資 產 - 非 流 動 51,187 - 43,759 -其 他 負 債固 定 資 產 ( 附 註 二 及 九 ) 2820 存 入 保 證 金 25,039 - 2,976 -固 定 資 產 原 始 成 本 2888 其 他 負 債 - 其 他 99,505 - 70,602 -1501 土 地 214,927 1 39,354 - 28XX 其 他 負 債 合 計 124,544 - 73,578 -1521 房 屋 及 建 築 2,643,856 13 1,625,720 91531 機 器 設 備 8,761,759 42 6,690,374 38 2XXX 負 債 合 計 7,154,280 34 7,868,607 441551 運 輸 設 備 53,567 - 41,776 -1631 租 賃 改 良 物 229,382 1 182,237 1 母 公 司 股 東 權 益1681 其 他 設 備 1,407,039 7 1,213,490 7 3110 普 通 股 股 本 ( 附 註 十 六 ) 5,152,988 25 3,921,034 2215XY 成 本 及 重 估 增 值 13,310,530 64 9,792,951 55 資 本 公 積15X9 累 計 折 舊 ( 5,315,919 ) ( 25 ) ( 3,129,369 ) ( 18 ) 3211 普 通 股 股 票 溢 價 5,057,877 24 4,971,444 281599 累 計 減 損 ( 154,444 ) ( 1 ) - - 3230 資 產 重 估 增 值 3,021 - 3,021 -1670 待 驗 設 備 及 未 完 工 程 507,020 2 589,141 4 3240 處 分 資 產 增 益 270,307 2 270,307 215XX 固 定 資 產 合 計 8,347,187 40 7,252,723 41 3270 合 併 溢 價 1,487,077 7 239,304 1保 留 盈 餘 ( 附 註 十 七 )無 形 資 產 3310 法 定 盈 餘 公 積 79,344 - 37,642 -1782 土 地 使 用 權 ( 附 註 二 ) 90,905 1 37,202 - 3320 特 別 盈 餘 公 積 208,097 1 - -3350 累 積 盈 餘 734,448 4 419,926 3其 他 資 產 ( 附 註 二 及 十 ) 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目1810 閒 置 資 產 191,625 1 126,847 1 3410 未 實 現 長 期 股 權 投 資 跌 價 損 失 ( 附1830 遞 延 費 用 88,782 - 64,213 - 註 二 ) ( 1,918 ) - ( 27,300 ) -1860 遞 延 所 得 稅 資 產 384,809 2 340,512 2 3420 累 積 換 算 調 整 數 ( 附 註 二 ) ( 76,644 ) ( 1 ) ( 180,797 ) ( 1 )1880 其 他 資 產 13,585 - 137 - 3510 庫 藏 股 票 ( 附 註 十 八 ) ( 10,516 ) - - -18XX 其 他 資 產 合 計 678,801 3 531,709 3 母 公 司 股 東 權 益 合 計 12,904,081 62 9,654,581 553610 少 數 股 權 762,533 4 182,632 13XXX 股 東 權 益 合 計 13,666,614 66 9,837,213 561XXX 資 產 總 計 $ 20,820,894 100 $ 17,705,820 100 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 20,820,894 100 $ 17,705,820 100後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 。( 請 參 閱 勤 業 眾 信 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 五 年 二 月 六 日 查 核 報 告 )董 事 長 : 焦 佑 衡 經 理 人 : 朱 有 義 會 計 主 管 : 甘 家 衛-146-