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( 二 ) 資 產 負 債 表華 新 科 技 股 份 有 限 公 司資 產 負 債 表民 國 九 十 四 年 及 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日單 位 : 新 台 幣 仟 元九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日代 碼 資 產 金 額 % 金 額 % 代 碼 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 %流 動 資 產 流 動 負 債1100 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 二 及 四 ) $ 252,496 2 $ 420,791 3 2100 短 期 借 款 ( 附 註 十 二 ) $ 637,126 4 $ 1,105,833 81110 短 期 投 資 ( 附 註 二 及 五 ) 1,362,231 8 1,078,594 8 2110 應 付 短 期 票 券 ( 附 註 十 三 ) - - 779,318 51120 應 收 票 據 ( 附 註 二 及 六 ) 58,476 - 34,565 - 2120 應 付 票 據 3,984 - 57,815 -1140 應 收 帳 款 ( 附 註 二 及 六 ) 595,292 4 439,856 3 2140 應 付 帳 款 796,451 5 735,474 51150 應 收 帳 款 - 關 係 企 業 ( 附 註 二 、 六 及 2150 應 付 帳 款 - 關 係 企 業 ( 附 註 二 十 四 ) 94,975 1 18,243 -二 十 四 ) 1,505,151 9 922,374 6 2210 其 他 應 付 款 ( 附 註 十 四 ) 800,391 5 999,883 71190 其 他 金 融 資 產 - 流 動 ( 附 註 二 及 七 ) 301,460 2 346,817 2 2271 一 年 內 到 期 應 付 公 司 債 ( 附 註 十 五 ) 1,047,915 6 - -1210 存 貨 ( 附 註 二 及 八 ) 1,050,191 6 1,422,453 10 2298 其 他 流 動 負 債 68,377 - 21,410 -1286 遞 延 所 得 稅 資 產 - 流 動 ( 附 註 二 十 21XX 流 動 負 債 合 計 3,449,219 21 3,717,976 25二 ) 29,000 - 17,500 -1298 其 他 流 動 資 產 102,893 1 147,284 1 長 期 附 息 負 債11XX 流 動 資 產 合 計 5,257,190 32 4,830,234 33 2410 應 付 公 司 債 ( 附 註 十 五 ) - - 1,097,945 8長 期 股 權 投 資 ( 附 註 二 及 九 ) 各 項 準 備142101 採 權 益 法 之 長 期 投 資 6,081,017 37 4,865,325 33 2510 土 地 重 估 增 值 稅 準 備 17,341 - 3,580 -142102 採 成 本 法 之 長 期 投 資 789,767 5 306,957 21421 長 期 投 資 合 計 6,870,784 42 5,172,282 35 其 他 負 債2810 應 計 退 休 金 負 債 ( 附 註 二 及 十 七 ) 10,630 - 11,348 -1440 其 他 金 融 資 產 - 非 流 動 ( 附 註 二 十 四 ) 158,905 1 27,297 - 2881 遞 延 貸 項 ( 附 註 十 六 ) 134,005 1 99,167 128XX 其 他 負 債 合 計 144,635 1 110,515 1固 定 資 產 ( 附 註 二 及 十 )固 定 資 產 原 始 成 本 2XXX 負 債 合 計 3,611,195 22 4,930,016 341501 土 地 97,747 1 - -1521 房 屋 及 建 築 881,922 5 832,516 6 股 東 權 益1531 機 器 設 備 4,524,704 27 4,529,187 31 3110 普 通 股 股 本 ( 附 註 十 八 ) 5,152,988 31 3,921,034 271551 運 輸 設 備 19,822 - 20,507 - 資 本 公 積1631 租 賃 改 良 物 196,398 1 181,007 1 3211 普 通 股 股 票 溢 價 5,057,877 30 4,971,444 341681 其 他 設 備 568,511 4 535,250 4 3230 資 產 重 估 增 值 3,021 - 3,021 -15XY 成 本 及 重 估 增 值 6,289,104 38 6,098,467 42 3240 處 分 資 產 增 益 270,307 2 270,307 215X9 累 計 折 舊 ( 2,969,526 ) ( 18 ) ( 2,397,297 ) ( 16 ) 3270 合 併 溢 價 1,487,077 9 239,304 21670 未 完 工 程 及 預 付 設 備 款 384,065 2 347,442 2 保 留 盈 餘 ( 附 註 十 九 )15XX 固 定 資 產 合 計 3,703,643 22 4,048,612 28 3310 法 定 盈 餘 公 積 79,344 1 37,642 -3320 特 別 盈 餘 公 積 208,097 1 - -其 他 資 產 ( 附 註 二 及 十 一 ) 3350 累 積 盈 餘 734,448 4 419,926 31810 閒 置 資 產 171,326 1 126,847 1 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目1830 遞 延 費 用 38,428 - 38,813 - 3410 未 實 現 長 期 股 權 投 資 跌 價 損 失 (1860 遞 延 所 得 稅 資 產 315,000 2 340,512 3 附 註 二 及 九 ) ( 1,918 ) - ( 27,300 ) -18XX 其 他 資 產 合 計 524,754 3 506,172 4 3420 累 積 換 算 調 整 數 ( 附 註 二 ) ( 76,644 ) - ( 180,797 ) ( 2 )3510 庫 藏 股 票 ( 附 註 二 十 ) ( 10,516 ) - - -3XXX 股 東 權 益 合 計 12,904,081 78 9,654,581 661XXX 資 產 總 計 $ 16,515,276 100 $ 14,584,597 100 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 16,515,276 100 $ 14,584,597 100後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 。( 請 參 閱 勤 業 眾 信 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 五 年 二 月 六 日 查 核 報 告 )董 事 長 : 焦 佑 衡 經 理 人 : 朱 有 義 會 計 主 管 : 甘 家 衛-83-