Geschäftsbericht 2010 - Mainova AG
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Bericht des Aufsichtsrats Vorstand Magazin Lagebericht Konzernabschluss Ergänzende Informationen<br />
104 <strong>Mainova</strong> <strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2010</strong><br />
Bei den Gemeinschaftsunternehmen beziehen sich die<br />
Angaben auf die Beteiligungsquote der <strong>Mainova</strong>.<br />
Der Anstieg der Umsatzerlöse und des Periodenergebnisses<br />
der assoziierten Unternehmen ist im Wesentlichen<br />
auf die Thüga Holding zurückzuführen, die im Vorjahr<br />
die Anteile an der Thüga Aktiengesellschaft (Thüga)<br />
zum 1. Dezember 2009 erworben hatte. Des Weiteren<br />
führte die Aufnahme des Betriebs des Kraftwerks bei<br />
der GKI zu einem Anstieg der Umsatzerlöse.<br />
(13) Übrige langfristige Forderungen und finanzielle<br />
Vermögenswerte sowie sonstige Vermögenswerte<br />
In den nachfolgenden Tabellen werden die sonstigen<br />
Forderungen und Vermögenswerte aufgeschlüsselt. Für<br />
At equity bilanzierte Beteiligungen unterliegen einem<br />
jährlichen Werthaltigkeitstest.<br />
Für die at equity bilanzierten Unternehmen bestehen keine<br />
öffentlich verfügbaren Preisnotierungen. Ferner unterliegen<br />
die at equity bilanzierten Unternehmen keinen wesentlichen<br />
Beschränkungen hinsichtlich der Möglichkeit,<br />
Zahlungsmittel an die Eigentümer zu transferieren.<br />
Die folgende Übersicht zeigt die Entwicklung des Buchwerts<br />
der at equity bilanzierten Beteiligungen:<br />
Tsd. € <strong>2010</strong> 2009<br />
Anfangsbestand 01.01. 688.433 259.407<br />
Vereinnahmte Jahresergebnisse 80.750 19.625<br />
Aufwand aus Wertminderungen -3.827 -42.259<br />
Dividenden -53.545 -14.655<br />
Zugänge 5.981 467.006<br />
Abgänge 0 -19<br />
Im Eigenkapital erfasste erfolgsneutrale Wert änderungen -244 -672<br />
Endbestand 31.12. 717.548 688.433<br />
derivative Finanzinstrumente wird das Vorliegen einer<br />
Sicherungsbeziehung angegeben.<br />
31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
Tsd. €<br />
Forderungen aus<br />
Langfristig Kurzfristig Gesamt Langfristig Kurzfristig Gesamt<br />
Finanzierungsleasing 82.123 3.772 85.895 82.307 4.388 86.695<br />
Sonstige Beteiligungen 21.346 0 21.346 20.768 0 20.768<br />
Ausleihungen an Beteiligungen 13.593 0 13.593 15.685 0 15.685<br />
Derivative Finanzinstrumente<br />
Geleistete Anzahlungen<br />
17.813 17.812 35.625 2.198 11.606 13.804<br />
auf Anlagevermögen 0 936 936 0 4.372 4.372<br />
Sonstige Ausleihungen<br />
Forderungen aus Cash Pooling<br />
gegen den Stadtwerke-Kon-<br />
2.961 0 2.961 2.658 0 2.658<br />
zern<br />
Übrige finanzielle<br />
0 236.157 236.157 0 0 0<br />
Vermögenswerte<br />
Übrige nicht finanzielle<br />
0 21.662 21.662 0 39.291 39.291<br />
Vermögenswerte 0 7.816 7.816 0 30.221 30.221<br />
Sonstiges 109 0 109 118 0 118<br />
137.945 288.155 426.100 123.734 89.878 213.612<br />
Die derivativen Finanzinstrumente setzen sich wie folgt<br />
zusammen:<br />
31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
Tsd. € Langfristig Kurzfristig Gesamt Langfristig Kurzfristig Gesamt<br />
Derivative Finanzinstrumente<br />
davon ohne<br />
17.813 17.812 35.625 2.198 11.606 13.804<br />
Sicherungsbeziehung<br />
davon in Sicherungsbezie-<br />
520 9.927 10.447 1.568 11.388 12.956<br />
hung Cashflow Hedge 17.293 7.885 25.178 630 218 848<br />
Aus dem konzernweiten Cash Pooling wurde im Vorjahr<br />
durch die Finanzierung des Erwerbs von Anteilen an der<br />
Thüga Holding eine Verbindlichkeit ausgewiesen.<br />
Im Jahr <strong>2010</strong> wurden wie im Vorjahr keine Wertberichtigungen<br />
auf sonstige Vermögenswerte vorgenommen.<br />
(14) Vorräte<br />
Tsd. € 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 17.845 23.426<br />
Unfertige Leistungen 7.166 5.948<br />
Waren 235 721<br />
25.246 30.095<br />
In den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind hauptsächlich<br />
Bau- und Installationsmaterialien sowie der Bestand<br />
an Kohle, Heizöl und Emissionsrechten für den Betrieb<br />
der HKWs ausgewiesen. Die kumulierten Gängigkeitsabschreibungen<br />
auf den Bestand an Bau- und Installationsmaterial<br />
betragen insgesamt 6,2 Mio. Euro (Vorjahr<br />
6,0 Mio. Euro). In <strong>2010</strong> wurden somit Abwertungen in<br />
Höhe von 0,2 Mio. Euro ergebniswirksam gebucht.<br />
Die unfertigen Leistungen enthalten noch nicht abgerechnete<br />
Bau- und Reparaturleistungen.<br />
Verfügungsbeschränkungen oder andere Belastungen liegen<br />
nicht vor. Zuschreibungen und Bewertungen zum Nettoveräußerungspreis<br />
wurden nicht vorgenommen.<br />
(15) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen<br />
In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in<br />
Höhe von 280,0 Mio. Euro (Vorjahr 185,4 Mio. Euro) sind<br />
abgegrenzte, noch nicht abgerechnete Gas-, Strom-,<br />
Wasser- und Wärmelieferungen zwischen Ablese- und<br />
Bilanzstichtag enthalten, denen geleistete Abschläge<br />
gegenüberstehen.<br />
Zum Stichtag 31. Dezember <strong>2010</strong> betrug der Buchwert<br />
der nicht wertgeminderten und nicht überfälligen Forderungen<br />
aus Lieferungen und Leistungen 225,2 Mio.<br />
Euro (Vorjahr 52,4 Mio. Euro). Bei diesen Forderungen<br />
deuten zum Abschlussstichtag keine Anzeichen darauf<br />
hin, dass die Schuldner ihren Zahlungsverpflichtungen<br />
nicht nachkommen werden.<br />
Die folgende Tabelle zeigt den Buchwert der überfälligen<br />
Forderungen, die noch nicht wertgemindert wurden:<br />
Überfällig seit<br />
Tsd. € 1–30 Tagen 31–60 Tagen 61–90 Tagen<br />
mehr als<br />
90 Tagen Gesamt<br />
31.12.<strong>2010</strong> 23.520 6.820 3.288 20.263 53.891<br />
31.12.2009 113.666 1.458 1.126 16.249 132.499<br />
<strong>Mainova</strong> <strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2010</strong> 105
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