GFKL Financial Services AG
GFKL Financial Services AG
GFKL Financial Services AG
Erfolgreiche ePaper selbst erstellen
Machen Sie aus Ihren PDF Publikationen ein blätterbares Flipbook mit unserer einzigartigen Google optimierten e-Paper Software.
C. EINZELANGABEN ZUR BILANZ<br />
KURZFRISTIGE AKTIVA<br />
Die Bankbestände in Höhe von 63.756T€ (Vorjahr 40.650T€) betreffen im Wesentlichen<br />
Guthaben auf laufenden Konten.<br />
Von den liquiden Mitteln entfällt ein Teilbetrag in Höhe von 13,1Mio.€ auf zweckgebundene<br />
Mittel, welche im Januar 2006 an die Abcp-Programme und den Bond weiterzuleiten<br />
sind, sowie verwaltete Kautionen, Treuhandkonten und Weiterleitungsverpflichtungen aus<br />
der Portfolioverwaltung.<br />
Der Gfkl-Konzern verfügt über einen Abs Bond (FAST 2005 Limited) mit einem Volumen<br />
von 450 Mio.€ und einer zweijährigen revolvierenden Phase (März 2007) und über vier<br />
Abcp-Programme mit einem Gesamtvolumen von 575 Mio.€ (WestLb Ag, Düsseldorf/Münster<br />
(Compass 100 Mio.€), Abn Amro Bank N. V. (Tulip 75 Mio.€), Royal Bank of Scotland (Acorn<br />
250 Mio.€) sowie State Street Global Market Llc (Galleon 150 Mio.€). Die Volumina bei der<br />
Abn Amro Bank sowie bei der WestLb Ag wurden aufgrund des Abs Bonds vorübergehend<br />
reduziert. Gleichzeitig wurden Optionen zur Erhöhung der Programmvolumina um<br />
175 Mio.€ auf 250 Mio.€ sowie um 200 Mio.€ auf 300 Mio.€ vereinbart. Bei der State Street<br />
Global Market Llc beträgt diese Option 150 Mio.€, so dass insgesamt ein Volumen in Höhe<br />
von 300 Mio.€ zur Verfügung steht. Der Nominalwert der zum 31.Dezember 2005 verkauften<br />
Leasing-, Mietkauf- und Darlehensforderungen beträgt 890.215T€. Zu diesem Termin<br />
beträgt der Barwert dieser nicht bilanzierten Forderungen 782.782T€. In der Konzernbilanz<br />
zum 31.Dezember 2005 steht dem entsprechenden Abgang bei den Leasing- und Mietkaufforderungen<br />
die Aktivierung eines Sicherungsguthabens in Höhe von 37,7Mio.€ gegenüber.<br />
Davon werden 27.452T€ unter den Sonstigen langfristigen Forderungen sowie<br />
10.267 T€ in den Sonstigen kurzfristigen operativen Forderungen ausgewiesen.<br />
Entwicklung der lang-/kurzfristigen verzinslichen Leasingforderungen 31. 12. 2005 31. 12. 2004<br />
T€ T€<br />
Bestand 1. 1. 192.982 231.875<br />
Zugänge des Geschäftsjahres 485.886 43.387<br />
Zinserträge des Geschäftsjahres 65.282 64.046<br />
Tilgungen des Geschäftsjahres 204.439 205.966<br />
Abgänge des Geschäftsjahres 337.905 440.360<br />
Bestand 31. 12. 201.806 192.982<br />
Die Nettoleasingforderungen sind im Jahresvergleich von 193 Mio.€ per 31. 12. 2004 auf<br />
201,8 Mio.€ gestiegen. Der Anstieg ist durch die hohen Zugänge der noch nicht verbrieften<br />
Leasingforderungen im Dezember zu erklären. In den Abgängen per 31.Dezember 2005<br />
sind die in die Abcp-Programme Compass, Tulip, Acorn und Galleon verkauften Leasing- und<br />
Mietkaufforderungen enthalten. Zum 31.Dezember 2005 wurden Leasing-, Mietkauf- und<br />
Darlehensforderungen im Gesamtwert von barwertig 782,8Mio.€ an die Ankaufgesellschaften<br />
der Abcp-Programme und den Bond veräußert. Per 31. Dezember 2005 waren Forderungen<br />
im Barwert von 450 Mio.€ in den Abs Bond sowie 48,7Mio.€ in das Compass, 50,1Mio.€ in<br />
das Tulip, 135,8 Mio.€ in das Acorn und 98,2Mio.€ in das Galleon Abcp-Programm verkauft.<br />
Der Ausweis der (lang- und kurzfristigen) Leasing- und Mietkaufforderungen erfolgt<br />
54 | 55<br />
(1) Flüssige Mittel<br />
(2) Verzinsliche Leasing-/<br />
Mietkaufforderungen