Wertpapierprospekt (PDF) der Zapf Creation AG vom 28. März 2008

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trags über die Nutzung der technischen Schutzrechte an der Ausstattung der Rock-A-Bye CHOU CHOU Puppe sowie die Höhe des von der Zapf Creation AG hierfür zu zahlenden Lizenzentgelts. Der von Lernell/Mass Market behauptete Anspruch auf Lizenzzahlungen könnte im ungünstigsten Falle den Betrag von EUR 400.000,00 zuzüglich Zinsen übersteigen. Das Klageverfahren ist im Zusammenhang mit dem nachfolgend dargestellten Schiedsgerichtsverfahren von Lernell/Mass Market gegen die Zapf Creation AG in New York, USA, zu sehen. Am 20. Juli 2006 wurde den rechtlichen Vertretern der Gesellschaft in den USA ein Schriftsatz über die Einleitung eines Schiedsgerichtsverfahrens durch Lernell/Mass Market in New York, USA, zugestellt. Gegenüber der Gesellschaft werden insgesamt Forderungen in Höhe von mehr als EUR 2,3 Mio. zuzüglich Zinsen geltend gemacht, die sich aus den mit der Gesellschaft geschlossenen Verträgen über den Erwerb und die Nutzung der technischen Schutzrechte für die Puppen der Baby Annabell ® Produktgruppe ergeben sollen. Lernell/Mass Market begründen ihre Ansprüche mit mehreren behaupteten Vertragsverletzungen durch die Zapf Creation AG. Die mündliche Anhörung der Parteien fand jeweils vom 7. bis 18. Mai 2007 und vom 16. bis 20. Juli 2007 in New York, USA, statt. Die Schlussplädoyers erfolgten am 14. und 19. September 2007. Zwischen den Parteien wurden Vergleichsgespräche mit dem Ziel begonnen, beide Verfahren gütlich zu beenden. Bis zu einer Beendigung dieser Vergleichsgespräche ruhen die Verfahren. Die Gesellschaft hat für die Verfahren aus ihrer Sicht ausreichende Rückstellungen gebildet. Klage der Firma Tamer Frères s.a.l. gegen die Gesellschaft Anfang November 2006 wurde von Tamer Frères s.a.l. Klage gegen die Zapf Creation AG in Beirut, Libanon erhoben. Tamer Frères s.a.l. verlangt von der Gesellschaft Zahlung von USD 400.000,00 als entgangener Gewinn wegen der behaupteten ungerechtfertigten Beendigung eines exklusiven Distributionsvertrags für den Libanon, Syrien und Jordanien durch die Zapf Creation AG. Die Gesellschaft ist der Auffassung, dass ein solcher Vertrag nie zwischen den Parteien geschlossen wurde. Die Umsätze in den Jahren der Zusammenarbeit zwischen 2002 und 2004 lagen im unteren fünfstelligen, zuletzt vierstelligen Bereich. Ein erster Termin zur mündlichen Anhörung der Parteien fand am 13. Dezember 2006 in Beirut, Libanon, statt. Ein weiterer Termin zur Durchführung einer Hauptverhandlung folgte am 31. Januar 2008. Anlässlich des Besuchs der Spielwarenmesse in Nürnberg vom 7. bis 12. Februar durch seinen Präsidenten Gaby Tamer hat die Tamer Frères s.a.l. angefragt ob man sich gütlich einigen könne. Hintergrund ist, dass sich Tamer Frères s.a.l. erneut um den Vertrieb der Produkte der Zapf Creation AG in der Region Libanon ab 1. Januar 2009 bemühen möchte. Es wurde vereinbart, dass die Tamer Frères s.a.l. durch ihre Anwälte ein Vergleichsangebot vorlegt. Die Gesellschaft hat für das Verfahren aus ihrer Sicht ausreichende Rückstellungen gebildet. Klage der Lazard & Co. GmbH gegen die Gesellschaft Am 1. Februar 2007 wurde von der Lazard & Co. GmbH vor dem Landgericht Frankfurt am Main Klage gegen die Zapf Creation AG wegen ausstehendem Beratungshonorar nebst Ersatz von Spesen und Aufwendungen in Höhe von brutto rund EUR 1,2 Mio. zzgl. Zinsen erhoben. Die geltend gemachte Forderung betrug zuletzt – einschließlich Zinsen – rund EUR 1,4 Mio. Die Lazard & Co. GmbH stützt die Forderungen auf ihre Tätigkeit als Finanzberater der Gesellschaft im Zusammenhang mit einem im Jahr 2006 erfolgten öffentlichen Übernahmeangebot an die Aktionäre der Gesellschaft. Ein Termin zur mündlichen Verhandlung fand am 7. November 2007 vor dem Landgericht Frankfurt am Main statt. Der Gesellschaft ist es gelungen, mit der Lazard & Co. GmbH einen gerichtlichen Vergleich zu vereinbaren. Danach musste die Zapf Creation AG einen Betrag in Höhe von EUR 900.000 zahlen und ¾ der Kosten des Rechtsstreits übernehmen. Die Vergleichs- / / 131
gebühren wurden gegeneinander aufgehoben. Die Zahlung des Vergleichsbetrages seitens Zapf Creation AG ist erfolgt. Hierfür war bereits eine Rückstellung in Höhe von EUR 1,2 Mio. gebildet worden, die zu einem Teilbetrag in Höhe von EUR 0,3 Mio. aufgelöst wurde. Der Rechtsstreit ist damit erledigt. / / 132
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Wertpapierprospekt für die Zulassu
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STEUERLICHE RISIKEN ...............
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Herstellungskosten des Umsatzes ...
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AUSGABE VON OPTIONS- UND/ODER WANDE
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LEBENSVERSICHERUNGS- UND KRANKENVER
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Ergänzend zu den von der Unternehm
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triebsaktivitäten in Deutschland,
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• Es besteht das Risiko, dass die
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Märkten weniger gekauft werden. Au
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ZUSAMMENGEFASSTE KONSOLIDIERTE FINA
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Sacheinlagen der Aktionäre ausgesc
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Miguel Perez-Carballo Villar, Isaac
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in diesem Prospekt beschriebene Kap
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RISIKOFAKTOREN Potentielle Anleger
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verbunden. Eine Ertragswende konnte
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so dass die Zapf Creation Gruppe ü
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und die Zapf Creation Gruppe zukün
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Forderungen wäre insbesondere dann
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RISIKEN IM ZUSAMMENHANG MIT DER RES
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sem Prospekt beschriebenen Kapitale
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Lieferanten zu zahlenden Preise und
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nahmen der Vergangenheit, der bei Z
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Umsätze tätigt, kann dies zu Umsa
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Darüber hinaus ist die langfristig
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MARKTRISIKEN Risiken aus einem ver
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Risiken aus einem veränderten Kons
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arkeit der Nettozinsaufwendungen (S
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Bei der Umwandlung von Gesellschaft
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ALLGEMEINE INFORMATIONEN VERANTWORT
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Auf den Konzernabschluss zum 31. De
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HINWEIS ZU FINANZ-, WÄHRUNGS- UND
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über das Kapital der Gesellschaft
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Zahl- und Anmeldestelle Zahlstelle
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NETTOSUMME FINANZVERBINDLICHKEITEN
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GEWINNVERWENDUNG UND DIVIDENDEN, ER
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4 5 6 um EUR 3.200.002,00 auf EUR 1
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ZAPF CREATION AG - GESCHÄFTSJAHRE
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sichtsrat haben nach Erhalt der vor
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Zudem übernimmt die MGA Gruppe sei
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zuwenden sind, und der ergänzend n
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Grundsätzlich werden bei diesen Be
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ERTRAGSENTWICKLUNG DER ZAPF CREATIO
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Vermögen einer Betriebsstätte in
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Besteuerung von Dividendeneinkünft
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nem Zeitpunkt innerhalb der letzten
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hang mit dem Veräußerungsgeschäf
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Geprüfter Konzernabschluss der Zap
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Anhangangabe 31.12.2007 31.12.2006
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Ergebnis der Periode -2.748 -12.673
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Effekte aus Wechselkursänderungen
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Zapf Creation AG Rödental Konzern-
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2.3.1. Verbindlichkeiten gegenüber
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(A) Allgemeine Angaben zum Konzerna
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Standard ist verpflichtend anzuwend
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31. Dezember 2007 4 7 11 Mit Ablauf
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2.3 Bilanzierungsmethoden 2.3.1 Ums
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ung gegen Risiken aus Änderungen v
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Derivative Finanzinstrumente Der Za
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Abschreibungen werden in der Gewinn
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etrifft. Sofern eine Änderung sowo
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weist. In der Berichtsperiode 2007
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versteuernden Einkommens. Der nomin
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IAS 14 („Segment Reporting“), s
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1.13 Angaben zu den Finanzinstrumen
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Das Gesamtvolumen an abgetretenen o
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tenen Barterpunkte können von der
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onsvereinbarungen, vorgenommen. Am
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und von Herrn Nicolas Mathys gezeic
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Polen • Verpfändungsvertrag für
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• Korrealgrundschulden in Höhe v
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Restrukturierungsrückstellungen we
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Der Vorstand ist ermächtigt, mit Z
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2.5.5 Eigene Anteile Die Gesellscha
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Am Ende der Berichtsperiode aussteh
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nicht einzustellen. Die am Bilanzst
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sierenden Fälligkeitstermine der f
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in der Folge das Konzern-Eigenkapit
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wurden im Geschäftsjahr 2007 wiede
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henden Unternehmen des MGA-Konzerns
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8,60 € sowie 33.000 virtuelle Opt
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Aus dieser Partnerschaft resultiert
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Im Rahmen der für den neuen Konsor
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Weitere Mandate der Aufsichtsräte
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gem. § 15 a WpHG mitgeteilt, dass
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an der Zapf Creation AG - ISIN DE 0
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Anhang Anlage 1 Konzern-Tochtergese
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Anhang Anlage 2b Entwicklung der Sa
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Segmentberichterstattung nach Produ
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Geprüfter Jahresabschluss der Zapf
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31.12.07 31.12.06 Passiva € €
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Zapf Creation AG Rödental Anhang f
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(A) Allgemeine Angaben zum Jahresab
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Die Abschreibungen werden entsprech
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13 Fremdwährungsumrechnung Fremdw
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Von der durch die Hauptversammlung
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nach Ablauf der Ermächtigungsfrist
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grund der negativen Aktienkursentwi
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Erlösschmälerungen 0 2.257 2.108
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Am 21. September 2007 wurde die bes
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• Sicherheitenübertragungsvertra
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Co. KG, Zapf Creation Logistics Gmb
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die Gesellschaft jeweils beginnend
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5 Sonstige betriebliche Erträge Di
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(E) Sonstige Angaben 1 Anzahl der M
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Hinsichtlich weiterer Angaben zu de
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Die variable Tantieme berechnet sic
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Der Shirin and Jahangir Eli Makabi
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2008 gem. § 15 a WpHG mitgeteilt,
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Annuity Trust, USA, hält. 3,52 % d
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„Der Angela Larian Annuity Trust,
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(h) Frau Angela Larian, USA, werden
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Anhang Anlage 1 Entwicklung des Anl
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Anhang Anlage 2 Konzern-Tochtergese
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Anhangangabe 31.12.2006 31.12.2005
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Ertragsteuern auf nicht fortzuführ
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Konzern-Eigenkapitalveränderungsre
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B. Erläuterung der Konzernabschlus
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(A) Allgemeine Angaben zum Konzerna
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des Unternehmens bzw. das Land, in
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Creation Auslandsholding GmbH, die
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Die Umrechnungskurse der für den Z
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der ausstehenden Aktien; Veränderu
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Die beizulegenden Zeitwerte der ori
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neare Abschreibungen bewertet, wobe
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2.4 Verwendung von Schätzungen Die
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der Gesellschaft, welche im Geschä
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versteuernden Einkommens. Der erwar
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Die auf die nicht fortzuführenden
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1.13 Sonstige Angaben zur Gewinn- u
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ichtigt; ab dem 16. Januar 2007 ist
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Die im Vorjahr ausgewiesene Forderu
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2.3.4 Sonstige Verbindlichkeiten Di
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Die Erhöhung des gezeichneten Kapi
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ten direkten einmaligen Kosten unte
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sammenhang wurden in 2006 insgesamt
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weisende Verpflichtung reflektiert
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Zinsrisiko Zur Absicherung von Zins
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Die Darstellung der Segmentumsätze
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Sonstige angabepflichtige Eventualv
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en, erhalten die Vergütung entspre
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sammlung noch zu genehmigenden Kapi
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Angaben nach § 15 a WpHG Nach § 1
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Angaben nach § 15 a WpHG Der Isaac
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Anhang Anlage 1 Verbundene Unterneh
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Anhang Anlage 2b Anlagespiegel 2005
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Konsolidierung Konzern Nicht fortzu
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Bestätigungsvermerk des Abschlussp
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Trust, Shirin and Jahangir Eli Maka
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Rödental / Frankfurt am Main, den
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