Wertpapierprospekt (PDF) der Zapf Creation AG vom 28. März 2008

verlängert. Darüber hinaus wurde bereits am 4./5. September 2007 („Financing
Agreement II“) die bestehende Finanzierungsvereinbarung vom 20. Juli 2007 dahingehend
modifiziert und insofern ersetzt, als dass der ursprünglich auf die Betham
Ltd., vertreten durch Herrn Gustavo Perez, entfallende Anteil der durch die
Hauptaktionäre der Gesellschaft zu erbringenden Kapitaleinlage nunmehr zusätzlich
durch MGA Entertainment, Inc., bzw. deren Chief Executive Officer, Herrn
Isaac Larian, oder mit diesen verbundenen Unternehmen übernommen wurde, da
die Betham Ltd. aufgrund ihrer gesellschaftsrechtlichen Bestimmungen nicht in der
Lage war, Darlehen zu gewähren und damit ihren Verpflichtungen aus der Vereinbarung
nachzukommen. Wesentliche Bedingung dieser Modifizierung war die der
MGA Entertainment, Inc. durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
(BaFin) am 14. September 2007 erteilte Befreiung von der Abgabe eines Übernahmeangebots
bei Überschreitung der relevanten Schwelle von 30 % der Stimmrechte
der Gesellschaft.
Am 26. September 2007 erteilte der Abschlussprüfer der Gesellschaft den Bestätigungsvermerk
für den Jahres- und Konzernabschluss 2006, so dass am 2. Oktober
der Konzernabschluss für das vergangene Geschäftsjahr und zudem die Zahlen
für das erste Halbjahr 2007 veröffentlicht werden konnten.
Die Umsetzung des vereinbarten Finanzierungskonzepts erfolgte im Wesentlichen
durch folgende Schritte:
• Am 2. Oktober 2007 beschloss der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrates
vom 7. Oktober 2007, das Grundkapital der Gesellschaft durch
die Ausgabe von bis zu 3.200.002 auf den Inhaber lautende Stammaktien
ohne Nennbetrag auf 12,0 Mio. € zu erhöhen. Die Neuen Stückaktien wurden
den Aktionären der Gesellschaft vom 12. Oktober 2007 bis 26. Oktober
2007 zu einem Bezugspreis von 3,16 € je Aktie zum Bezug angeboten, so
dass sich für die Zapf Creation AG ein Mittelzufluss von rund 10 Mio. € ergab.
Wie im „Financing Agreement II“ vereinbart, haben die Aktionäre MGA
Entertainment, Inc. bzw. deren Chief Executive Officer, Herr Isaac Larian,
oder mit diesen verbundene Unternehmen und Herr Nicolas Mathys nicht
nur die auf sie entfallenden Bezugsrechte ausgeübt, sondern zusätzlich
nicht ausgeübte Bezugsrechte anderer Aktionäre.
• Gemäß dem Finanzierungskonzept brachten die beiden Aktionäre noch
fehlende Mittel bis zum Erreichen der Eigenkapitaleinlage von 30 Mio. € in
mehreren Schritten durch die Gewährung nachrangiger Darlehen auf. Der
Vorstand rief Liquiditätszuschüsse in Höhe von insgesamt 16,2 Mio. € ab.
• Auf der ordentlichen Hauptversammlung am 20. November 2007 stimmten
die Aktionäre der Schaffung eines neuen genehmigten Kapitals gegen Baroder
Sacheinlagen mit der Möglichkeit zum Ausschluss des Bezugsrechts
zu.
• Unmittelbar nach der Hauptversammlung erhöhte die Gesellschaft das
Grundkapital von 12,0 Mio. € auf 13,2 Mio. €. Diese weitere Kapitalerhöhung
in Höhe von 10 % des Grundkapitals fand unter Ausschluss des Bezugsrechts
gemäß § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG statt; sämtliche Aktien wurden
von den Hauptaktionären MGA Entertainment, Inc. bzw. deren Chief Executive
Officer, Herr Isaac Larian, oder mit diesen verbundene Unternehmen
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