Geschäftsbericht 2011 - tom tailor holding ag

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3. MATERIALAUFWAND
Der Materialaufwand umfasst im Wesentlichen Aufwendungen
für bezogene Waren.
4. PERSONALAUFWAND
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
Personalaufwand
in TEUR 2011 2010
Löhne und Gehälter 52.139 42.468
Sondervergütungen Börsengang/
Freistellung Vorstand – 2.964
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 8.946 7.301
61.085 52.733
In der Position Löhne und Gehälter sind Aufwendungen
in Höhe von 164 TEUR (2010: 331 TEUR) für das aktienbasierte
Vergütungssystem MSP sowie in Höhe von
692 TEUR (2010: 753 TEUR) für das an Führungskräfte
gewährte LTI-Programm enthalten.
Die Personalaufwendungen korrespondieren mit der gestiegenen
Anzahl an Mitarbeitern. Die Erhöhung der
Mitarbeiterzahl im Vergleich zum Vorjahresstichtag ist
im Wesentlichen auf die Expansion im Retail-Segment
zurückzuführen.
Die durchschnittliche Zahl der beschäftigten Mitarbeiter
beträgt (ohne Vorstand und Aushilfen):
Anzahl Mitarbeiter
2011 2010
Gewerbliche Arbeitnehmer 14 15
Angestellte 1.401 975
1.415 990
Im Lohn- und Gehaltsaufwand sind Abfindungen in Höhe
von 459 TEUR (2010: 295 TEUR) enthalten. Die Personalaufwendungen
erfassen neben Zuführungen zu den leistungsorientierten
Versorgungsplänen in Höhe von 16 TEUR
(2010: 93 TEUR) auch beitragsorientierte Verpflichtungen in
Form von Beitragszahlungen des Arbeitgebers zur gesetzlichen
Rentenversicherung in Höhe von 2,9 Mio. EUR
(2010: 2,5 Mio. EUR).
5. ABSCHREIBUNGEN
Die Zusammensetzung der Abschreibungen ist aus den
Erläuterungen zu den immateriellen Vermögenswerten
(D.10) und den Sachanlagen (D.11) ersichtlich.
Die Zunahme der Abschreibungen resultiert insbesondere
aus in vorangegangenen Geschäftsjahren und im Berichtsjahr
getätigten Investitionen im Rahmen der Expansionstätigkeit
von TOM TAILOR.
6. SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie
folgt zusammen:
Sonstiger betrieblicher Aufwand
in TEUR 2011 2010
Vertriebsaufwand 25.789 21.017
Verwaltungsaufwand 16.107 18.305
Betriebs- und sonstiger Aufwand 65.389 52.583
107.285 91.905
Unter den Vertriebsaufwendungen werden im Wesentlichen
die entstandenen Marketingaufwendungen ausgewiesen, die
aufgrund eines höheren Budgets in 2011 angestiegen sind.
Im Bereich des Betriebs- und sonstigen Aufwands sind
insbesondere die Raummieten durch die weitere Expansion
in 2011 angestiegen.