Geschäftsbericht 2011 - tom tailor holding ag
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Die nachstehenden Tabellen stellen die Finanzinstrumente<br />
für das Geschäftsjahr <strong>2011</strong> und 2010 dar, deren Folgebewertung<br />
zum beizulegenden Zeitwert vorgenommen<br />
wird.<br />
Beizulegende Zeitwerte Finanzinstrumente<br />
in TEUR<br />
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte<br />
<strong>2011</strong> Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3<br />
Zur Zinssicherung eingesetzte Derivate (Zinscap) – – – –<br />
Als Cashflow Hedge designierte Sicherungsinstrumente (Devisentermingeschäfte) 4.624 – 4.624 –<br />
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten<br />
4.624 – 4.624 –<br />
Zur Zinssicherung eingesetzte Derivate (Zinsswap) 3.082 – 3.082 –<br />
Bedingte Gegenleistungen aus Unternehmenszusammenschlüssen 6.840 – – 6.840<br />
Als Cashflow Hedge designierte Sicherungsinstrumente (Devisentermingeschäfte) – – – –<br />
9.922 – 3.082 6.840<br />
in TEUR 2010 Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3<br />
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte<br />
Zur Zinssicherung eingesetzte Derivate (Zinscap) 13 – 13 –<br />
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten<br />
13 – 13 –<br />
Zur Zinssicherung eingesetzte Derivate (Zinsswap) 3.537 – 3.537 –<br />
Als Cashflow Hedge designierte Sicherungsinstrumente (Devisentermingeschäfte) 774 – 774 –<br />
Die finanziellen Verbindlichkeiten, die auf einer Bewertung<br />
zum beizulegenden Zeitwert der Stufe 3 beruhen, stellen<br />
die bedingten Kaufpreiszahlungen aus dem Erwerb der<br />
Mehrheitsanteile an der TOM TAILOR Retail Joint Venture<br />
GmbH, Bregenz/Österreich, und der Übernahme von 21<br />
Retail-Stores in die TOM TAILOR South Eastern Europe<br />
Holding GmbH, Wörgl/Österreich, dar.<br />
Es wurden keine Gewinne oder Verluste im Zusammenhang<br />
mit diesen bedingten Gegenleistungen während der<br />
Berichtsperiode in der Konzern-Gewinn-und Verlustrechnung<br />
erfasst.<br />
4.311 – 4.311 –<br />
Nettogewinne und -verluste aus Finanzinstrumenten<br />
in TEUR <strong>2011</strong> 2010<br />
Forderungen und Ausleihungen – 2.740 – 2.976<br />
davon Zinsergebnis 181 221<br />
Zu fortgeführten Anschaffungskosten<br />
bewertete finanzielle Verbindlichkeiten –5.276 –8.660<br />
davon Zinsergebnis – 4.405 – 9.460<br />
Erfolgswirksam zum beizulegenden<br />
Zeitwert bewertete finanzielle<br />
Vermögenswerte/Verbindlichkeiten – 1.502 – 1.696<br />
davon Zinsergebnis – 2.343 – 3.150<br />
Die Nettogewinne und -verluste aus Finanzinstrumenten<br />
umfassen Bewertungsergebnisse, das Fortschreiben von<br />
Agien und Dis<strong>ag</strong>ien, die Erfassung und das Stornieren<br />
von Aufwendungen aus Wertminderungen, Ergebnisse aus<br />
der Währungsumrechnung sowie Zinsen und alle sonstigen<br />
Ergebniswirkungen aus Finanzinstrumenten. Im Posten
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