Geschäftsbericht 2011 - tom tailor holding ag

Konzernabschluss
Konzernanhang
Wäre das Marktzinsniveau zum Bilanzstichtag um 100 Basispunkte
höher (niedriger) gewesen, dann wäre das Zinsergebnis
um 1.061 TEUR höher bzw. um 1.084 TEUR niedriger
(2010: 1.530 TEUR höher bzw. 1.524 TEUR niedriger)
ausgefallen.
e) Sonstige Preisrisiken
Im Berichtsjahr und im Vorjahr war der Konzern keinen
wesentlichen sonstigen Preisrisiken ausgesetzt.
F. ERLÄUTERUNGEN ZUR KAPITALFLUSSRECHNUNG
Die Kapitalflussrechnung zeigt, wie sich die flüssigen Mittel
des Konzerns durch Mittelzu- und -abflüsse im Laufe des
Berichtsjahres verändert haben. Entsprechend IAS 7 („Cashflow
Statements“) wird zwischen Zahlungsströmen aus
laufender Geschäftstätigkeit und aus Investitions- bzw.
Finanzierungstätigkeit unterschieden.
Der in der Kapitalflussrechnung betrachtete Finanzmittelfonds
umfasst alle in der Bilanz ausgewiesenen liquiden
Mittel, d. h. Kassenbestände, Schecks und Guthaben bei
Kreditinstituten, soweit sie innerhalb von drei Monaten
ohne nennenswerte Wertschwankungen verfügbar sind.
Die Mittelabflüsse aus der Investitionstätigkeit beliefen sich
im Geschäftsjahr 2011 auf 22,3 Mio. EUR im Vergleich zu
26,7 Mio. EUR im Vorjahr. Zu diesem Rückgang haben vor
allem Auszahlungen für immaterielle Vermögenswerte und
Sachanlagen beigetragen, die der Wachstumsstrategie folgend
durch den weiteren Ausbau der Verkaufsflächen in
den beiden Segmenten Wholesale und Retail bedingt sind.
Die Zugänge an geleasten immateriellen Vermögenswerten
des Anlagevermögens und Sachanlagen, die als „Finance
Lease“ klassifiziert wurden, wurden aufgrund ihrer Zahlungsunwirksamkeit
mit der ebenfalls zahlungsunwirksamen
Veränderung der Finanzschulden, denen die Verbindlichkeiten
aus „Finance Lease“-Verträgen zugeordnet sind, verrechnet.
Der Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit betrug
5,2 Mio. EUR in der Berichtsperiode gegenüber einem
Mittelzufluss von 27,8 Mio. EUR im Vorjahr. Die saisonal
bedingte Inanspruchnahme der vorhandenen Bankkredit-
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linien sowie die Rückführung von sonstigen Finanzverbindlichkeiten
haben zu diesem Mittelabfluss geführt. Der
Mittelzufluss im Vorjahr war bedingt durch den erfolgreichen
Börsengang der TOM TAILOR Holding AG und
den hieraus erzielten Bruttoemissionserlös in Höhe von
143,0 Mio. EUR, verrechnet mit Abflüssen für durch
die Eigenkapitalbeschaffung entstandene Transaktionskosten
von 5,4 Mio. EUR und die Sondertilgung
der Bankdarlehen sowie der Gesellschafterdarlehen.
Im Rahmen der Finanzierungstätigkeit bestanden zum
31. Dezember 2011 nicht in Anspruch genommene Kreditlinien
in Höhe von 33,1 Mio. EUR (2010: 26,3 Mio. EUR).
Die Einflüsse aus wechselkursbedingten Änderungen der
flüssigen Mittel betreffen im Wesentlichen die Schweizer
Tochtergesellschaften und wurden gesondert als „wechselkursbedingte
Veränderung des Finanzmittelfonds“ ausgewiesen.
G. SEGMENTBERICHTERSTATTUNG
Segmentierung nach Geschäftsbereichen 2011 (2010)
in TEUR Wholesale Retail
Umsatzerlöse mit
Dritten
Umsatzerlöse mit
anderen Segmenten
257.002
(241.018)
64.139
(39.400)
Umsatzerlöse 321.141
(280.418)
Ergebnis vor
Zinsen, Abschreibungen
und
Ertragsteuern
Wesentliche nicht
liquiditätswirksame
Aufwendungen
31.219
(16.850)
12.080
(7.630)
154.648
(106.710)
154.648
(106.710)
Informationen nach Regionen 2011 (2010)
16.182
(13.104)
1.933
(1.490)
Konsolidierung
Konzern
– 64.139
(– 39.400)
– 64.139
(– 39.400)
– 1.034
(94)
411.650
(347.728)
–
(–)
411.650
(347.728)
46.367
(30.048)
14.013
(9.120)
in TEUR Deutschland Ausland Konzern
Umsatzerlöse 267.025
(238.310)
Langfristige Vermögenswerte 157.802
(158.775)
144.625
(109.418)
30.608
(18.713)
411.650
(347.728)
188.410
(177.488)