Jaarverslag 2009 - CBF

De belangrijkste oorzaken voor de overschrijding van 1,0 miljoen euro op deze budgetpost zijn:
• De kosten van koersverliezen op leningen en de dotatie aan de voorziening voor leningen bedroegen 1,6 miljoen
euro. Deze worden niet begroot omdat koersresultaten zowel positief als negatief kunnen zijn. Daarnaast is de
dotatie aan de voorziening voor leningen relatief hoog door de kredietcrisis.
• De budgetten voor operationele actiekosten voor beleidsbeïnvloeding worden onderschreden met in totaal 0,4
miljoen euro doordat een aantal activiteiten niet doorgegaan, vertraagd of verschoven zijn.
• Het budget voor actiekosten voor ‘popular campaigning’ (zoals Groene Sint) is met 0,3 miljoen onderschreden. Dit
kwam doordat ten eerste andere Oxfams een deel van de klimaatactiviteiten hebben gefinancierd, ten tweede de
huisvesting van E-motive (voor omgekeerde ontwikkelingssamenwerking) lager uitviel en ten derde trainingen zijn
doorgeschoven naar 2010.
• Een onderuitputting van 0,3 miljoen euro was er op het budget voor actiekosten voor corporate communicatie. Er zijn
minder kosten gemaakt voor de ontwikkeling van campagnes dan gepland. Zo is de onderwijscampagne verlengd in
plaats van een nieuwe te ontwikkelen, en zijn voor corporate campagnes geen nieuwe middelen ontwikkeld maar
worden de bestaande langer ingezet.
• Het budget voor werving van donateurs wordt met 0,4 miljoen euro overschreden. In de loop van 2009 is besloten
extra te investeren in de eigen fondsenwerving, zodat ook in de toekomst de baten hieruit op het beoogde niveau
blijven.
Personeelskosten in duizenden euro’s
Specificatie salariskosten Rekening 2009 Begroting 2009 Rekening 2008
Salarissen incl. vacature/ziekte/piek 17.012 16.501 15.648
Sociale lasten 2.179 2.063 1.984
Pensioenpremie 1.852 2.063 1.960
Totaal salariskosten 21.043 20.626 19.592
Af: externe doorberekeningen 135 0 108
Af: interne doorberekeningen 1.567 397 1.273
19.341 20.229 18.211
Opleidingskosten 582 536 507
Overige personeelskosten 1.575 1.752 1.773
21.498 22.517 20.491
Op 31 december 2009 werkten er bij Oxfam Novib 456 medewerkers; op 31 december 2008 waren dit er 386. Oxfam
Novib had op 31 december 2009 27 mensen naar het buitenland uitgezonden. Er werken 67 medewerkers in
veldkantoren onder lokaal contract. Op 31 december 2009 werkten er 333 fte in Den Haag. De veldkantoren groeiden
naar 94 mensen. Deze groei komt met name doordat Oxfam Novib zelf een project in Congo uitvoert en geleidelijk
invulling geeft aan haar coördinerende taken in Oxfam-verband voor het humanitaire werk in een aantal landen.
De post voor brutosalarissen is 0,5 miljoen euro hoger dan begroot. Dit wordt gecompenseerd door de 1,3 miljoen euro
hogere doorbelastingen. De sociale lasten en pensioenlasten samen waren in lijn met de begroting. Extern
doorberekende personeelskosten waren niet begroot.
Na doorberekening zijn de personeelskosten 19,3 miljoen euro. Dit is 0,9 miljoen euro lager dan begroot. Deze
onderschrijdingen zijn verdeeld over de hele organisatie. Dit komt onder meer doordat vacatures later zijn vervuld en
de overige personeelskosten waren 0,2 miljoen euro lager dan de begroting. Overige personeelskosten zijn onder meer
de kosten van secundaire en tertiaire arbeidsvoorwaarden, zoals kinderopvang, ouderschapsverlof, regeling oudere
medewerkers, vergoeding reiskosten woon-werkverkeer en bijzondere personeelskosten.
Jaarrekening
107