Jaarverslag 2006, Politieacademie

Bedrijfsvoering
Planning & Control Cyclus
De interne en externe Planning & Control Cyclus is in 2006 volgens plan verlopen :
- de jaarrekening 2005 is tijdig ingediend en goedgekeurd door de Minister ;
- de interne kaderbrief begroting 2007 (mei 2006) is geënt op de nieuwe bekostiging ;
- de begroting 2007 is tijdig, in november 2006, ingediend bij de Minister ;
- de interne managementrapportages (MARAP’s) 2006-1, 2006-2 en 2006-3 van de diverse
organisatie-eenheden zijn tijdig opgeleverd en aangeboden aan het CvB, dat aan de hand
daarvan de managementgesprekken heeft gevoerd met elke directeur ;
De tussentijdse bestuurlijke rapportages aan de Minister zijn vervallen, doordat het preventief toezicht
in 2006 niet meer bestond.
Sinds 2005 maakt strategisch risico-management deel uit van de Planning & Controlcyclus wat
inhoudt dat er een risico-inventarisatie uitgevoerd, leidend tot een top 10 van strategische risico’s voor
de Politieacademie.
(Meerjaren) Begroting Politieacademie 2007
De Minister heeft opdracht gegeven om de opleidingscapaciteit initieel onderwijs in te richten op een
instroom van 2626 studenten in 2007. Omdat het sterktebudget slechts was berekend op een
instroom van 2000, heeft de Minister over de dekking van de kosten van de extra instroom boven de
2000 besloten 50 % te dekken uit de voorziening. die de Politieacademie in de begroting heeft
getroffen voor het risico van niet-bekostiging, en om de andere 50 % te laten dekken door de Korpsen.
Aan de jaarbegroting van de Politieacademie is sinds enige jaren een meerjarenbegroting (inclusief
meerjarenbalans) gekoppeld. Voor 2007 en verder kreeg de meerjarenbalans extra betekenis,
aangezien het CvB met BZK had afgesproken dat het een 10-jaren-investeringsplan / plan van aanpak
voorlegt, waarmee de solvabiliteit van de Politieacademie in die periode weer binnen de gestelde
normwaarde komt.
Voor het bepalen van de investeringen zijn de volgende criteria en uitgangspunten gehanteerd :
1. de investeringen moeten de Politie / de Korpsen direct ten goede komen ;
2. de reguliere bekostiging is niet toereikend voor het doen van deze investeringen ;
3. de bestemming sluit aan bij een bestaande ontwikkelrichting van de Politie(academie) ;
4. de investeringen mogen geen structurele exploitatielasten opleveren.
Aan de hand van deze criteria zijn 5 speerpunten bepaald, waar de Politieacademie de komende jaren
in wil investeren, samen met de Korpsen en BZK. De speerpunten zijn voorzien van een raming van
de daarvoor benodigde budgetten voor de komende tien jaar.
I. aandeel bekostiging extra instroom 2007 > 2000 (2600)
II. doorontwikkeling Politieonderwijs (periode 2006 – 2016)
III. ondersteuning ontwikkeling Veiligheidsregio’s / multidisciplinair oefenen en werken
IV. verdere verhoging niveau van dienstverlening Politieacademie
V. investering in doorontwikkeling kennisfunctie
Vervolg Jaarrekening 2005 : plan van aanpak verantwoording en verslaglegging
Naar aanleiding van de constateringen bij de interne controle en bij de accountantscontrole van de
jaarrekening 2005 is in 2006 een plan vastgesteld voor het, gedurende het gehele jaar, op orde
hebben en houden van de registratie, zodanig dat de periodieke verantwoording betrouwbaar en tijdig
is. Ook is het doel dat het proces om de jaarrekening op te stellen volgens planning en met zo min
mogelijk correcties verloopt.
Eén van de acties uit het plan is professionalisering van degenen die het werk aan de jaarrekening
doen, zoals de grootboekadministrateurs en controllers. Die heeft rond de zomer 2006
plaatsgevonden, bijvoorbeeld in de vorm van een trainingsdag over opsteldossiers, in aanwezigheid
van de accountant. Ook is een controlstandaard voor de Politieacademie ontwikkeld, die duidelijkheid
geeft over de rol en taakopvatting van elke controller bij de Politieacademie. Verder is de kwaliteit van
de tweede managementrapportage van 2006, als voorbereiding op de jaarrekening, sterk verbeterd.
28