Sprawozdanie Roczne 2007

Financial Statements – Raport o sytuacji Grupy
Raport o sytuacji Grupy w roku 2007
Banku Austria Creditanstalt (CIĄG DALSZY)
Corporates
(mln €)
2007 UDZIAŁ 2006 UDZIAŁ ZMIANA
Wynik z tytułu odsetek
Wynik z tytułu przychodów
630 16 % 653 24 % – 24 – 4 %
niezależnych od odsetek
Przychody z działalności
375 15 % 406 20 % –31 –8 %
operacyjnej
Koszty z tytułu działalności
1.005 16 % 1.059 22 % –55 –5 %
operacyjnej
Wynik na działalności
– 353 11 % – 436 16 % 84 – 19 %
operacyjnej
Rezerwy na aktualizację
652 21 % 623 31 % 29 5 %
wartości – 66 14 % – 124 18 % 58 –47 %
Wynik z inwestycji finansowych –12 – 5 % 7 0 % –19 n. s.
Zysk brutto z działalności
Ø Aktywa ważone ryzykiem
570 21% 507 16% 63 12 %
(RWA) 31.009 30 % 31.768 40 % –759 –2 %
Przydzielony kapitał własny 2.260 16 % 2.469 30 % – 208 – 8 %
Wskaźnik koszty/dochody 35,1 % 41,2 %
Wskaźnik ryzyko/zysk
Wskaźnik rentowności
10,4 % 18,9 %
kapitału brutto 25,2 % 20,5 %
Dla Pionu działalności Corporates Banku Austria rok 2007 był – w obliczu
trudnej pod względem operacyjnym sytuacji w całej branży – rokiem
zadowalającym z dobrym wynikiem finansowym, a jednocześnie rokiem
zmiany struktury w ramach integracji ponadregionalnej pionu UniCredit o
tej samej nazwie. Dalekie oddziaływania kryzysu kredytowego w USA
dotarły w ciągu roku również so sektora przedsiębiorstw, a tutaj przede
wszystkim pośrednio poprzez gorsze pod koniec perspektywy w odniesieniu
do koniunktury. Bardziej dotknięty był przez to sam Corporate
Banking, nie tylko przez podźwignięcie się / i jednoczesne spłaszczenie
krzywej odsetek w ciągu roku (schemat), lecz w II połowie roku coraz bardziej
również przez zwiększone koszty środków finansowych w refinansowaniu.
Pomimo tego Pionowi Corporates udało się wzmocnić swoją
wiodącą pozycję na rynku w Austrii poprzez udoskonalony podział na segmenty
i zorientowane na zapotrzebowanie modele opieki. W odniesieniu
do jego spektrum usług, a także do wartości liczbowych związanych z
rentownością i wydajnością, jest on dobrze usytuowany zarówno w całej
branży jak i w porównaniu wewnętrznym samego koncernu: Zysk brutto z
działalności wzrósł o 12% do 570 mln €, ROE brutto poprawił się z 20,5%
do 25,2%, wskaźnik koszty/dochody spadł wyraźnie do 35,1%, a koszty
ryzyka kształtowały się w roku 2007 długoterminowo na niskim poziomie.
Interpretacja RZiS utrudniona jest przez reorganizację pionu działalności
z końca 2006 i początku 2007 roku: W porównywalnych wartościach
liczbowych z roku ubiegłego zawarta została jeszcze CA IB Corporate
Finance, która przeniesiona została na początku 2007 roku do Pionu MIB
wraz z kilkoma kompetencjami w zakresie produktów bankowości
120 Sprawozdanie Roczne 2007 · Bank Austria
inwestycyjnej o dużych wolumenach. Od II połowy 2007 roku, BA-CA
Leasing GmbH nie jest już objęta pełną konsolidacją, tzn. zawarta z jej
całym RZiS; a zamiast tego w pozycji „Przychody z podmiotów wycenianych
metodą praw własności (at-equity)“ w wyniku z tytułu odsetek
zawarty został 33%-owy udział w wyniku „UniCredit Global Leasing S.p.A.“.
Ta zmiana struktury nie wywołuje wprawdzie żadnych większych
oddziaływań na wynik ogólny Pionu, lecz w znacznym stopniu wpływa na
pojedyncze pozycje przychodów i nakładów z powodu rzędu wielkości
BA-CA Leasing. W końcu należąca do Koncernu spółka leasingowa
obejmowała również działalność w CEE. Uwidacznia się to w poniższej
tabeli w porównaniu z wykazem rzeczywistym.
Corporates bez CA IB CF i bez Leasingu (mln €)
2007 UDZIAŁ 2006 UDZIAŁ ZMIANA
Wynik z tytułu odsetek
Wynik z tytułu przychodów
530 14 % 512 19 % 19 4 %
niezależnych od odsetek
Przychody z działalności
318 13 % 304 15 % 14 5 %
operacyjnej
Koszty z tytułu działalności
849 13 % 816 17 % 33 4 %
operacyjnej
Wynik na działalności
– 275 8 % – 270 10 % –5 2 %
operacyjnej
Rezerwy na aktualizację
573 19 % 546 27 % 28 5 %
wartości – 57 12 % – 105 16 % 49 –46 %
Wynik z inwestycji finansowych –13 –5 % 5 0 % –17 n. s.
Zysk brutto z działalności 500 18% 446 14% 54 12 %
Tym samym przychody z działalności operacyjnej w roku 2007
osiągnęły w tym Pionie działalności łącznie z Leasingiem 1.005 mln €
po 1.059 mln € w roku 2006. Licząc bez Leasingu (i bez CA IB CF w
roku ubiegłym) – i to ograniczenie odzwierciedla w znacznym stopniu
operacyjną wydajność pięciu Profit Center Pionu Corporates – przychody
mogły zostać zwiększone o 5 % w porównaniu z rokiem ubiegłym. Przy
tym wynik z tytułu odsetek i przychody niezależne od odsetek uległy
zwiększeniu każdorazowo o 5 %.
Do wzrostu wyniku z tytułu odsetek przyczyniła się pozytywnie w
bieżących transakcjach z Klientami zarówno strona kredytów jak i lokat.
Przychody z tytułu odsetek, pochodzące z działalności kredytowej mogły
zostać zwiększone dzięki rosnącym wolumenom w kredytach hipotecznych
i jeszcze bardziej w przypadku średnio i długoterminowego finansowania
komercjalnego, co w obliczu rozwoju marż i dodatkowego obciążenia
wyższymi kosztami środków finansowych, należy uznać za sukces.
Finansowanie krótkoterminowe i finansowanie handlu było malejące z
powodu doskonałej wypłacalności finansowej przedsiębiorstw. O wzroście
wyniku z tytułu odsetek zadecydowała w roku 2007 strona lokat: lokaty
Klientów przekroczyły w roku 2007 wolumeny z roku ubiegłego w średniej
rocznej o ok. 12 %, dla którego faktu miarodajne były przede wszystkim
lokaty terminowe, które zwiększyły się o przeszło jedną czwartą.