Sprawozdanie Roczne 2007

Financial Statements – Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF
Noty (CIąG DALSZy)
Raport na temat ryzyka (CIąG DALSZy)
zarządzanie ryzykiem rynkowym w CEE
Zarządzanie ryzykiem rynkowym w Banku BA-CA obejmuje zarówno działalność
Banku w Wiedniu, jak i segmenty działalności spółek zależnych,
zwłaszcza w Europie Środkowej i Wschodniej. Jednostki te posiadają własne,
lokalne piony zarządzania ryzykiem i systemy raportowania do centralnego
pionu „Strategicznego Zarządzania Ryzykiem” Banku. Ujednolicone
procesy, metody i systemy limitowania zapewniają w całej Grupie
kompleksowe zarządzanie ryzykiem, uwzględniające zarazem lokalne warunki
rynkowe.
W najważniejszych jednostkach (Czechy, Słowacja, Węgry, Bułgaria,
Rosja, Turcja) wdrożono już na miejscu model analizy ryzyka „NoRISK”, a
w przypadku pozostałych jednostek oddawany jest centralnie do dyspozycji
dzienny raport na temat ryzyka. Aplikacja internetowa „ERCONIS” odnotowuje
codzienne wyniki z działalności w zakresie treasury w Krajach
Wykorzystanie limitów w obrębie ryzyka rynkowego kształtowało się średnio
w 2007 roku na ok. 30%, lecz pod koniec roku uległo zwiększeniu z
jednej storny przez integracje banku ATF Bank w Kazachstanie, a z drugiej
przez zwiększoną dynamikę rynku do 66%. Nasze spółki zależne w
CEE odpowiedzialne są tym samym za średnio prawie 50% ryzyka rynkowego
całej Grupy. Ten stosunkowy wzsrot udziału CEE w ryzykach rynkowych
Grupy sprowadza się do nabycia banku Yapi Kredi Bank w Trucji i
banku ATF Bank w Kazachstanie.
Dodatkowo, krótkoterminowa i długoterminowa sytuacja płynności naczych
spółek zależnych, kierowana jest centralnie poprzez określone limity
pozycji.
194 Sprawozdanie Roczne 2007 · Bank Austria
CEE. Dokonywany pomiar rozwoju naszych spółek-córek zawiera w znaczeniu
założenia „Total Return” – oprócz udokumentowanych przychodów
– również wynik oceny w zakresie inwestycji.
W celu uniknięcia koncentracji ryzyka w pozycji ryzyka rynkowego, przede
wszystkim w sytuacjach „zawężenia” rynku, stosowane są w naszych spółkach
zależnych oprócz limitów Value-at-Risk, również limity pozycji odnoszące
się do ryzyka walut obcych, odsetkowego i kapitałowego, jak i codziennie
monitorowane. Natomiast monitoring dynamiki przychodów
naszych jednostek zależnych dokonywany przy pomocy limitów Stop-Loss,
uwidacznia bardzo wcześnie akumulację strat w danych pozycjach.
Ta bliska w czasie i regularna analiza ryzyka rynkowego i przychodów
umożliwia zintegrowane sterowanie Risk-Return w zakresie jednostek Treasury
w naszych spółkach zależnych.
Value-at-Risk 2007 jednostek Treasury w CEE (w €)
VaLUE-aT-RiSK 2007
VaR minimaLna VaR maKSymaLna VaR LimiT
Bułgaria –378.052 –3.575.225 –1.889.093
Serbia –70.920 –811.393 –230.161
Czechy –922.383 –3.637.647 –1.410.854
Chorwacja *) –1.550.768 –6.269.053 –4.303.762
Węgry –820.652 –2.308.340 –1.240.998
Kazachstan –26.423.754 –39.614.970 –32.499.653
Łotwa –299.314 –712.055 –470.218
Rumunia –130.161 –1.217.236 –427.494
Rosja –1.391.706 –6.469.723 –2.965.705
Słowenia –19.094 –1.016.638 –405.552
Słowacja –244.658 –942.284 –487.651
Turcja –12.817.630 –24.311.758 –19.304.810
LimiT-CEE –1.854.316 –48.969.578 –20.704.589
*) łącznie z CPB, UniZABA, ZABA, NBB, PSS
W roku 2007 zapewnione zostało w ramach różnych projektów integracyjnych
włączenie wschodnich spółek-córek Grupy UniCredit do globalnego
systemu zarządzania ryzykiem rynkowym BA-CA. W krajach tj. Czechy,
Słowacja, Rumunia i Bułgaria, banki należące do UniCredit i BA-CA
zostały połączone pod względem technicznym i organizacyjnym; w krajach
tj. Rosja, Chorwacja, Łotwa i Turcja istniejące tam spółki zależne
UniCredit i HVB przeniesione zostały do otoczenia ryzyka rynkowego
BA-CA. Tym samym zapewnione zostały jednolite procesy i metody pomiaru
ryzyka w poszerzonej Grupie.
Wszystkie te liczne procesy integracji mające miejsce w ostatnich latach,
są dowodem nabycia przez Grupę BA-CA szerokich kompetencji w ich