Wissenschaftsförderung der Sparkasse Vest Recklinghausen

Sparkasse Vest Recklinghausen
Wissenschaftspreis 2008
KPMG, bestimmen. 6 Für die Arbeitnehmer lassen sich Zufriedenheitswerte hingegen nicht in
einem adäquaten Umfang generieren, sodass zur Performance-Beurteilung aus dieser Perspektive
auf den Proxy der Arbeitsleistung zurückgegriffen wird. Die Arbeitsleistung wird in
Form der Arbeitnehmerproduktivität auf Institutsebene auf Basis der Bankscope-Datenbank
ermittelt. Als Performance-Maße aus volkswirtschaftlicher Perspektive werden das Niveau
der Bankenintermediation, gemessen über den Quotienten aus dem Volumen ausgereichter
Kredite an Nichtbanken und dem BIP, die wirtschaftliche Entwicklung, quantifiziert über das
BIP pro Kopf, die Qualität der Kreditvergabe, ermittelt anhand des Anteils notleidender Kredite
an den insgesamt vergebenen Krediten, sowie der Solvabilitätskoeffizient als Indikator
der Sicherheit der Bankensysteme bestimmt. Diese Maße werden auf Systemebene auf
Basis der vom IMF und von Eurostat bereitgestellten Datenzeitreihen als 6-Jahres-Durchschnittswerte
erhoben.
Im Zentrum der Ermittlung der Performance-Einflussgrößen stehen die bankengruppenspezifischen
institutionellen Merkmale in Form von Eigentumsstrukturen, Ausgestaltung
der Rechtsform und besonderen Grundsätzen der Geschäftstätigkeit, die sich aus
der Reformtätigkeit der europäischen Länder mit Fokus auf den Sektor der (ehemaligen)
Sparkassen bzw. öffentlichen Banken ableiten. Diese Attribute werden auf Systemebene in
Form einer Momentaufnahme zunächst als nominale Merkmale erfasst und sodann auf eine
ordinale Dreierskala zwecks besserer Handhabung im Rahmen der empirischen Analyse
überführt. Die im zweiten Wirkungsbereich erfassten Strukturmerkmale der Bankenmärkte
werden durch die Anzahl der Banken in einem Land, die Marktkonzentrationsrate (CR5), den
Herfindahl-Hirschman-Index (HHI), die Bankendichte sowie die Anzahl der Zweigstellen in
einem Land im Verhältnis zur Anzahl der dort ansässigen Banken spezifiziert. Die Merkmale
werden auf Landesebene erfasst und gehen als 6-Jahres-Durchschnittswerte in die Untersuchung
ein. Die bankspezifischen Attribute werden anhand Bankscope auf Institutsebene
ebenfalls als Mittelwerte über sechs Jahre bestimmt. Diese Kennzahlen beziehen sich auf
unterschiedliche Unternehmensbereiche und sind durch die Struktur der Erträge und Aufwendungen
sowie der Aktiva und Passiva, die Liquidität und die Institutsgröße spezifiziert.
Die makroökonomischen Performance-Determinanten werden auf nationaler Ebene über das
Wirtschaftswachstum, gemessen anhand der Wachstumsrate des realen BIP, die Inflationsrate,
berechnet als jährliche Veränderungsrate des Harmonisierten Verbraucherpreisindex,
sowie das Zinsniveau, bestimmt als die jährliche Rendite auf zehnjährige Staatsanleihen,
abgebildet.
Die Durchführung der empirischen Performance-Analyse erfordert schließlich die Auswahl
geeigneter Verfahren. Vor dem Hintergrund der zugrunde liegenden Fragestellung, den
Charakteristika des Datensatzes in Form der Merkmalsträger und der ihnen zugewiesenen
Merkmale sowie den Eigenschaften der einzelnen Verfahren und ihren Einsatzmöglichkeiten
lassen sich die parametrische und nichtparametrische Regression als adäquate Analyseverfahren
bestimmen. Während parametrische Verfahren relativ restriktive Anwendungsvoraussetzungen
formulieren, ist die nichtparametrische Regression flexibler einsetzbar,
da sie kaum Anforderungen an den zu untersuchenden Datensatz stellt. Im Gegensatz zu
parametrischen Verfahren, die die Optimierung einer globalen für alle Elemente gültigen
Zielfunktionen anstreben, handelt es sich bei der nichtparametrischen Regression um eine
lokale Modellierung, die in der multivariaten Ausgestaltung regelmäßig über additive
6 Die Kundenzufriedenheit wird auf einer vereinheitlichten Skala von 0 bis 100 gemessen, wobei ein Wert
von 100 für vollste Kundenzufriedenheit steht. Anhand der verfügbaren Datenbasis lassen sich für das Jahr
004 für sämtliche Länder außer Luxemburg und Belgien nationale Kundenzufriedenheitswerte gewinnen.
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