Wissenschaftsförderung der Sparkasse Vest Recklinghausen

Sparkasse Vest Recklinghausen
Wissenschaftspreis 2008
Eigentumsstrukturen und Rechtsformen sowie darauf zielende Privatisierungsmaßnahmen.
Auch verschiedene bankspezifische Attribute, insbesondere die Cost-Income-Ratio, aber
auch die Institutsgröße, die Zins- und Provisionsergebnisquote sowie die Eigenkapital-
und Einlagenquote, beeinflussen die Performance der Banken, üben aber einen geringeren
Einfluss auf diese aus als die Systemmerkmale, da sie auf den tieferen Ebenen zur Trennung
herangezogen werden. Die Bedeutung und der Effekt der institutsbezogenen Kennzahlen
auf die Zielgröße hängen ferner von den zuvor bestimmten Performance-Determinanten und
ihren Ausprägungen ab, sodass die Verfahren der rekursiven Partitionierung in dieser Hinsicht
ihre Stärke einer differenzierteren Regression ausspielen können. Da in Abhängigkeit
von den Systembedingungen unterschiedliche weitere Faktoren über die Performance der
Banken entscheiden, sind Maßnahmen zur Leistungssteigerung stets unter Berücksichtigung
des Zusammenspiels von markt- und bankbezogenen Attributen abzuleiten.
Die Performance der Banken im hier zugrunde gelegten Verständnis bestimmt sich indes
nicht allein über die Erfolgsmaße der Eigentümerperspektive. Daher wird die Betrachtung
im nächsten Schritt um die Zielgrößen der Kunden-, Arbeitnehmer- und der volkswirtschaftlichen
Perspektive erweitert. Anhand der Integration der Zielgrößen der übrigen Performance-Perspektiven
in die CHAID- und ECHAID-Lösungsbäume für die Zielgröße Eigenkapitalrentabilität
gelingt es, die Performance-Analyse aussagekräftig zu erweitern. So zeigt
sich, dass die für die Performance-Beurteilung aus Eigentümersicht zentralen Einflussfaktoren
Marktkonzentration, Eigentumsstatus sowie Rechtsform der (ehemaligen) Sparkassen
im Hinblick auf die Optimierung der Zielgrößen der anderen Perspektiven nahezu uneingeschränkt
die gleiche Bewertungsrichtung erfahren. So ist eine höhere Marktkonzentration
und privates Eigentum sowie private Rechtsformen nicht nur mit einer höheren Rentabilität,
sondern ebenfalls mit einer höheren Kundenzufriedenheit, Arbeitnehmerleistung sowie
volkswirtschaftlichen Performance assoziiert. Auf dieser Basis lässt sich die theoretisch argumentierte
Harmonie zwischen den Anforderungen der verschiedenen Anspruchsgruppen
auch empirisch verifizieren und die Ausrichtung auf die Eigentümeransprüche als Oberzielgrößen
unter Berücksichtigung der Interessen der übrigen Parteien in Form von Nebenbedingungen
weiter legitimieren.
Da die bankengruppenspezifischen institutionellen Merkmale als Haupteinflussfaktoren
der Performance identifiziert werden können, lässt sich schließen, dass die durch diese
Merkmale geprägte Säulenstruktur der Kreditwirtschaft sowie diesbezügliche Veränderungsprozesse
die Performance der Banken maßgeblich bestimmen. Da es sich bei den
Haupttreibern der Performance um systembezogene Attribute handelt, liegt die Verantwortung
für diesbezüglich vorteilhafte Veränderungen nicht bei der einzelnen Bank, sondern ist
auf übergeordneter (politischer) Ebene zu suchen. So erscheinen vor allem Reformmaßnahmen
im Hinblick auf die (formale oder materielle) Privatisierung des Sparkassensektors und
anderer öffentlicher Banken sowie der Abbau von (anderen) Konsolidierungshemmnissen
sinnvoll, da diese nicht nur die Performance der Banken aus Eigentümersicht verbessern,
sondern zugleich das Urteil aus den anderen Perspektiven positiv beeinflussen. Allerdings
ist auch jedes einzelne Institut gefragt, seine Möglichkeiten zur Performance-Steigerung in
Abhängigkeit von den bestehenden Rahmenbedingungen bestmöglich auszuloten, da ein
begünstigendes exogenes Umfeld nicht automatisch ein gutes Abschneiden der Banken
garantiert.
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