Memoria Anual - Banco Security

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Descalce Normativo de Liquidez al 31 de diciembre de 2012 y 2011 de Banco Security, de moneda extranjera presentado en
MM$
< a 1 mes de 1 a 3 meses de 3 meses a 1 año de 1 a 3 años de 3 a 6 años > 6 años Total
2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011
Fondos disponibles 89.177 136.579 - - - - - - - - - - 89.177 136.579
Inversiones Financieras 105.495 56.831 - - - - - - - - - - 105.495 56.831
Créditos comerciales y consumo 87.070 104.146 106.326 115.187 99.323 97.294 42.848 54.759 31.127 (3.825) 3.048 5.985 369.742 373.546
Líneas de Crédito y sobregiros 185 3 - - - - - - - - - - 185 3
Otros activos 36.163 47.002 - - - - - - - - - - 36.163 47.002
Contratos de derivados 2.807 25.074 6.150 15.569 5.273 22.250 10.736 2.835 17.405 3.164 691 351 43.062 69.243
320.897 369.635 112.476 130.756 104.596 119.544 53.584 57.594 48.532 (661) 3.739 6.336 643.824 683.204
Obligaciones Vista 66.318 47.555 - - - - - - - - - - 66.318 47.555
Financiamiento otros bancos del país - 520 - 5.388 - - - - - - - - - 5.908
Depósitos y captaciones a plazo 101.031 139.058 107.000 57.362 29.975 44.126 941 4.016 5.822 5.413 - - 244.769 249.975
Financiamiento externo 42.646 46.873 58.624 57.421 131.917 165.185 22 3.144 (22) (25) 11 - 233.198 272.598
Otras Obligaciones 15.619 39.265 - - - - - - - - - - 15.619 39.265
Contratos de Derivados 24.419 22.658 12.859 18.172 25.416 19.272 12.028 3.829 17.314 2.618 583 184 92.619 66.733
250.033 295.929 178.483 138.343 187.308 228.583 12.991 10.989 23.114 8.006 594 184 652.523 682.034
Flujo neto 70.864 73.706 (66.007) (7.587) (82.712) 40.593 46.605 25.418 (8.667) 3.145 6.152 (8.699) 1.170
(109.039)
Flujo neto acumulado 70.864 73.706 4.857 66.119 (77.855) (42.920) (37.262) 3.685 (11.844) (4.982) (8.699) 1.170
Límite Normativo (283.517) (267.390)
Holgura / (exceso) 354.381 341.096
Contabilidad de Coberturas
El Banco cubre contablemente partidas de activos o pasivos del balance a través de derivados, con el objetivo de minimizar los
efectos en resultados de posibles movimientos en su valorización como de los flujos de caja estimados.
En el momento inicial de la cobertura se documenta formalmente la relación entre los instrumentos de cobertura y las partidas
cubiertas, describiendo los objetivos y estrategias de dichas coberturas y definiendo las metodologías relacionadas con las
pruebas de efectividad.
La efectividad de la relación de cobertura es realizada mediante una evaluación prospectiva y retrospectiva, considerando que es
altamente efectiva la cobertura contable si los resultados de las pruebas se encuentran entre un 80% a 125%.
Al 31 de diciembre de 2012 se mantiene la siguiente cobertura contable:
Cobertura
Tipo cobertura
Valor Razonable
Objeto Cubierto
Activo tasa fija en CLP
Derivado
Swaps de Tasa de Interés en CLP
Propósito Disminuir el riesgo de valor justo
Fecha Vencimiento 15/04/2014
Efectividad retrospectiva 99,9%