jaardocument Zorg 2012 - Vierstroom
jaardocument Zorg 2012 - Vierstroom
jaardocument Zorg 2012 - Vierstroom
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Stichting <strong>Vierstroom</strong><br />
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER <strong>2012</strong><br />
ACTIVA<br />
1. Immateriële vaste activa<br />
De specificatie is als volgt: 31-12-<strong>2012</strong> 31-12-2011<br />
€ €<br />
Goodwill 20.833 25.833<br />
Totaal immateriële vaste activa 20.833 25.833<br />
Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: <strong>2012</strong> 2011<br />
€ €<br />
Boekwaarde per 1 januari 25.833 30.833<br />
Bij: investeringen 0 0<br />
Af: afschrijvingen 5.000 5.000<br />
Boekwaarde per 31 december 20.833 25.833<br />
2. Materiële vaste activa<br />
De specificatie is als volgt: 31-12-<strong>2012</strong> 31-12-2011<br />
€ €<br />
Bedrijfsgebouwen en terreinen 24.788.903 28.856.539<br />
Machines en installaties 9.406.780 8.690.371<br />
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.930.196 4.561.639<br />
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 13.926.346 14.719.113<br />
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0<br />
Economisch eigendom financial lease 17.998.908 19.176.857<br />
Totaal materiële vaste activa 71.051.133 76.004.517<br />
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : <strong>2012</strong> 2011<br />
€ €<br />
Boekwaarde per 1 januari 76.004.517 82.129.604<br />
Bij: investeringen 5.240.392 4.371.020<br />
Bij: correctie Monteverdi / eenmalige afschrijving 2010 240.726 5.702.901<br />
Af: afschrijvingen 7.632.274 7.885.058<br />
Af: overboeking naar FVA 0 6.288.371<br />
Af: herwaardering -1.985.866 3.576.046<br />
Af: desinvesteringen 816.362 5.601.625<br />
Boekwaarde per 31 december 71.051.133 76.004.517<br />
Aanschafwaarde 107.074.230 113.824.052<br />
Cumulatieve afschrijvingen 36.023.097 37.819.535<br />
De financiële lease is als volgt onder te verdelen:<br />
Contante waarde Nominale waarde<br />
31-12-<strong>2012</strong> 31-12-2011 31-12-<strong>2012</strong> 31-12-2011<br />
€ € € €<br />
Verplichtingen ≤ 1 jaar 1.177.947 1.697.104 1.828.761 1.807.076<br />
Verplichtingen > 1 jaar en < 5 jaar 4.711.789 4.602.874 5.619.012 5.552.383<br />
Verplichtingen ≥ 5 jaar 12.109.172 12.876.879 23.533.773 25.376.900<br />
17.998.908 19.176.857 30.981.546 32.736.359<br />
Toelichting<br />
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder<br />
2.1.6. In toelichting 2.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Onder de financial lease zijn vier<br />
huurpanden opgenomen tegen netto contante waarde tegen een disconteringsvoet van 6,48% en een huurindexering van 1,20%. De<br />
boekwaarde per 1 januari <strong>2012</strong> sluit niet aan met de boekwaarde per 31-12-2011, aangezien er een herwaardering van panden heeft<br />
plaatsgevonden per 1-1-<strong>2012</strong>.Zie ook de herwaarderingsreserve onder het eigen vermogen.<br />
Pagina 1<br />
mei 2013 | 121<br />
13055_vierJvsZak_def.indd 121 04-06-13 18:56
Change language